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51、首次公开发行股票并在科创板、创业板上市的,持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3 个完整会计年度。。

A、正确

B、错误

答案:A

解析:解析:《资本运营学习丛书之首次公开发行股票上市》第20问保荐机构的职责有哪些“首次公开发行股票并在科创板、创业板上市的,持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3 个完整会计年度。”

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139、如果被收购企业存在较多的关联交易,收购企业在收购时需要额外关注其关联交易_______的税务风险。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-2a6b-fa88-c003-bc7499099f03.html
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58、根据《上市公司国有股权监督管理办法》,公开征集转让可能导致上市公司控股权转移的,国有股东应当聘请具有上市公司并购重组财务顾问业务资格的证券公司、证券投资咨询机构或者其他符合条件的财务顾问机构担任财务顾问。财务顾问应当具有良好的信誉,近五年内无重大违法违规记录,且与受让方不存在利益关联。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aac-b928-c003-bc7499099f02.html
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148、拟上市单位按照有关规定制作申请文件,向 申报上市。特定行业的拟上市单位应当提供管理部门的相关意见。
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111、 可转债自发行结束之日起六个月后方可转换为公司股票;向特定对象发行的可转债不得采用公开的集中交易方式转让,且所转股票自可转债发行结束之日起十八个月内不得转让。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aac-e038-c003-bc7499099f04.html
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137、发行人募投用地尚未取得的,需披露募投用地的计划、 取得土地的具体安排、进度等。_______、发行人律师需对 募投用地是否符合土地政策、城市规划、募投用地落实的风 险等进行核查并发表明确意见。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-2a6b-fa88-c003-bc7499099f01.html
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224、 根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》,保荐机构被撤销保荐资格的,科创板上市公司应当在()内另行聘请保荐机构,履行剩余期限的持续督导职责。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad1e-b2a8-c044-ce3414c8e915.html
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11.发行人在申请证券发行时启动重大资产重组或变更实际控制人,有何影响?
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25、上市公司应当在每个会计年度结束之日起3个月内披露年度报告,在每个会计年度的上半年结束之日起 2个月内披露半年度报告。
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428、科创公司发行股份的价格不得低于市场参考价的()%。
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149、 募集说明书或者其他证券发行信息披露文件所引用的法律意见书,应当由律师事务所出具,并由至少三名经办律师签署。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aad-0360-c003-bc7499099f01.html
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资本运营技能竞赛题库

51、首次公开发行股票并在科创板、创业板上市的,持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3 个完整会计年度。。

A、正确

B、错误

答案:A

解析:解析:《资本运营学习丛书之首次公开发行股票上市》第20问保荐机构的职责有哪些“首次公开发行股票并在科创板、创业板上市的,持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3 个完整会计年度。”

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139、如果被收购企业存在较多的关联交易,收购企业在收购时需要额外关注其关联交易_______的税务风险。

解析:解析:《上市公司并购重组问答》第161条:如果被收购企业存在较多的关联交易,收购企业在收购时需要额外关注其关联交易转让定价的税务风险。

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58、根据《上市公司国有股权监督管理办法》,公开征集转让可能导致上市公司控股权转移的,国有股东应当聘请具有上市公司并购重组财务顾问业务资格的证券公司、证券投资咨询机构或者其他符合条件的财务顾问机构担任财务顾问。财务顾问应当具有良好的信誉,近五年内无重大违法违规记录,且与受让方不存在利益关联。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:根据《上市公司国有股权监督管理办法》(国资委36号令)第二十条“公开征集转让可能导致上市公司控股权转移的,国有股东应当聘请具有上市公司并购重组财务顾问业务资格的证券公司、证券投资咨询机构或者其他符合条件的财务顾问机构担任财务顾问(以下简称财务顾问)。财务顾问应当具有良好的信誉,近三年内无重大违法违规记录,且与受让方不存在利益关联。”

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148、拟上市单位按照有关规定制作申请文件,向 申报上市。特定行业的拟上市单位应当提供管理部门的相关意见。

解析:解析:《中国南方电网有限责任公司首次公开发行股票并上市管理办法》第二章第五节第三十四条。
第三十四条 拟上市单位按照有关规定制作申请文件,向证券监管机构申报上市。特定行业的拟上市单位应当提供管理部门的相关意见。

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111、 可转债自发行结束之日起六个月后方可转换为公司股票;向特定对象发行的可转债不得采用公开的集中交易方式转让,且所转股票自可转债发行结束之日起十八个月内不得转让。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:《科创板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》第五章第六十三条

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137、发行人募投用地尚未取得的,需披露募投用地的计划、 取得土地的具体安排、进度等。_______、发行人律师需对 募投用地是否符合土地政策、城市规划、募投用地落实的风 险等进行核查并发表明确意见。

解析:解析:《资本运营学习丛书》第94条:发行人募投用地尚未取得的,需披露募投用地的计划、取得土地的具体安排、进度等。保荐机构、发行人律师需对 募投用地是否符合土地政策、城市规划、募投用地落实的风险等进行核查并发表明确意见。

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224、 根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》,保荐机构被撤销保荐资格的,科创板上市公司应当在()内另行聘请保荐机构,履行剩余期限的持续督导职责。

A.  一个月

B.  二个月

C.  三个月

D.  六个月

解析:解析《上海证券交易所科创板股票上市规则》第三章第一节,3、1、3上市公司原则上不得变更履行持续督导职责的保荐机构。保荐机构被撤销保荐资格的,上市公司应当在1个月内另行聘请保荐机构,履行剩余期限的持续督导职责。另行聘请的保荐机构持续督导的时间不得少于1个完整的会计年度。

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11.发行人在申请证券发行时启动重大资产重组或变更实际控制人,有何影响?

解析:解析:《资本运营学习丛书》第42题。

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25、上市公司应当在每个会计年度结束之日起3个月内披露年度报告,在每个会计年度的上半年结束之日起 2个月内披露半年度报告。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:《上海证券交易所科创板股票上市规则》第六章第一节,6、1、2 上市公司应当在每个会计年度结束之日起 4 个月内披露年度报告,在每个会计年度的上半年结束之日起 2个月内披露半年度报告,在每个会计年度前 3 个月、9 个月结束之日起 1 个月内披露季度报告。第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aac-9dd0-c003-bc7499099f01.html
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428、科创公司发行股份的价格不得低于市场参考价的()%。

A.  50

B.  75

C.  80

D.  85

解析:解析《科创板上市公司重大资产重组特别规定》第六条:
科创公司发行股份的价格不得低于市场参考价的80%。

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149、 募集说明书或者其他证券发行信息披露文件所引用的法律意见书,应当由律师事务所出具,并由至少三名经办律师签署。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)【第四章 信息披露 第四十七条】募集说明书或者其他证券发行信息披露文件所引用的法律意见书,应当由律师事务所出具,并由至少二名经办律师签署。

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aad-0360-c003-bc7499099f01.html
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