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2、 上市公司的财务状况良好,要求公司经营成果真实,现金流量正常。营业收入和成本费用的确认严格遵循国家有关企业会计准则的规定,最近 年资产减值准备计提充分合理,不存在操纵经营业绩的情形。

答案:三

解析:解析:《上市公司证券发行管理办法》第二章 公开发行证券的条件,第一节一般规定,第八条:
上市公司的财务状况良好,符合下列规定:经营成果真实,现金流量正常。营业收入和成本费用的确认严格遵循国家有关企业会计准则的规定,最近三年资产减值准备计提充分合理,不存在操纵经营业绩的情形。

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102、 上市公司配股的,拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的百分之五十,并应当采用包销方式发行。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aac-dc50-c003-bc7499099f01.html
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11、 证券发行议案经董事会表决通过后,应当在( )个工作日内报告证券交易所,公告召开股东大会的通知。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-2a6b-6230-c003-bc7499099f00.html
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16. 私募股权基金的定义、投向界定、和投资内容
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44、尽职调查的主要方式有:
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334、公司及股东单位发生《上市公司信息披露管理办法》规定或以下所列事件时,应当主动告知控股上市公司,并配合控股上市公司履行信息披露义务。( )
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78、上市公司发行证券,应当由 承销。上市公司董事会决议提前确定全部发行对象的,可以由上市公司自行销售。
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22、上市公司召开股东大会,应当聘请证券机构对股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格、召集人资格、表决程序及表决结果等事项出具意见书,并与股东大会决议一并披露。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aac-99e8-c003-bc7499099f02.html
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88、 发行人应有严格的资金管理制度,不得有资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。
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168、下列关于股份有限公司公积金的表述中,不符合《公司法》规定的是()。
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540、《中华人民共和国证券法》第七十五条规定,“在证券交易活动中,涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息,为()”。
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2、 上市公司的财务状况良好,要求公司经营成果真实,现金流量正常。营业收入和成本费用的确认严格遵循国家有关企业会计准则的规定,最近 年资产减值准备计提充分合理,不存在操纵经营业绩的情形。

答案:三

解析:解析:《上市公司证券发行管理办法》第二章 公开发行证券的条件,第一节一般规定,第八条:
上市公司的财务状况良好,符合下列规定:经营成果真实,现金流量正常。营业收入和成本费用的确认严格遵循国家有关企业会计准则的规定,最近三年资产减值准备计提充分合理,不存在操纵经营业绩的情形。

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相关题目
102、 上市公司配股的,拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的百分之五十,并应当采用包销方式发行。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:规定上市公司配股的,拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的百分之五十,并应当采用代销方式发行。

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aac-dc50-c003-bc7499099f01.html
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11、 证券发行议案经董事会表决通过后,应当在( )个工作日内报告证券交易所,公告召开股东大会的通知。

解析:解析:《上市公司证券发行管理办法》第五章信息披露-第五十三条:
证券发行议案经董事会表决通过后,应当在二个工作日内报告证券交易所,公告召开股东大会的通知。

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16. 私募股权基金的定义、投向界定、和投资内容

解析:解析:《资本运营学习丛书》第100条

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-3231-8e90-c003-bc7499099f00.html
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44、尽职调查的主要方式有:

A.  访谈、问卷调查、现场盘点

B.  网络搜证

C.  走访政府部门

D.  以上均正确

解析:解析《上市公司并购重组问答》第61条提到:为了实现尽职调查的目的,尽职调查通常采用的方法包括:①访谈。包括对股东、高管、员工、客户、经销商、同行业竞争对手、原材料供应商、中介机构进行访谈。②查阅相关资料。包括公司提供的原始资料、第三方机构出具的证明资料、权威机构出具的意见、相关政府机关出具的资料等。③现场盘点及查看。④问卷调查。⑤网络搜索及取证。⑥走访政府部门及相关机构。⑦计算、研究、分析。⑧各种方法的综合运用及彼此验证。

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334、公司及股东单位发生《上市公司信息披露管理办法》规定或以下所列事件时,应当主动告知控股上市公司,并配合控股上市公司履行信息披露义务。( )

A.  接受委托方式持有控股上市公司股份

B.  接受信托方式持有控股上市公司股份

C.  证券监督机构规定的其他情形

D.  以上都对

解析:解析公司及股东单位发生《上市公司信息披露管理办法》规定或以下所列事件时,应当主动告知控股上市公司,并配合控股上市公司履行信息披露义务。(一)接受委托或信托等方式持有控股上市公司股份;(二)证券监督机构规定的其他情形(中国南方电网有限责任公司控股上市公司信息披露管理细则,第三章第十二条)

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78、上市公司发行证券,应当由 承销。上市公司董事会决议提前确定全部发行对象的,可以由上市公司自行销售。

解析:解析:《科创板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》第五章第六十五条

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22、上市公司召开股东大会,应当聘请证券机构对股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格、召集人资格、表决程序及表决结果等事项出具意见书,并与股东大会决议一并披露。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:《上海证券交易所科创板股票上市规则》第四章第三节,4、3、7 上市公司召开股东大会,应当聘请律师事务所对股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格、召集人资格、表决程序及表决结果等事项出具法律意见书,并与股东大会决议一并披露。

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88、 发行人应有严格的资金管理制度,不得有资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:《首次公开发行股票并上市管理办法 》第二章 发行条件-第二十条
发行人有严格的资金管理制度,不得有资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。

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168、下列关于股份有限公司公积金的表述中,不符合《公司法》规定的是()。

A.  法定公积金按照公司税后利润的10%提取

B.  法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上时,可以不再提取

C.  资本公积金可用于弥补公司的亏损

D.  公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款,应列为资本公积金

解析:解析公司的亏损按照国家税法规定可以用缴纳所得税前的利润弥补,超过用所得税前利润弥补期限仍未补足的亏损,可以用公司税后利润弥补;发生特大亏损,税后利润仍不足以弥补的,可以用公司的公积金弥补。但是,资本公积金不得用于弥补公司的亏损,选项C不符合规定。

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540、《中华人民共和国证券法》第七十五条规定,“在证券交易活动中,涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息,为()”。

A.  内部信息

B.  公开信息

C.  年报信息

D.  内幕信息

解析:解析《上市公司并购重组问答》第366条:《中华人民共和国证券法》第七十五条对内幕信息的范目作出了规定,即“在证券交易活动中,涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的息,为内幕信息”。

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