答案：真实 准确 完整
解析：解析:《首次公开发行股票并上市管理办法 》第一章总则-第四条:
发行人依法披露的信息,必须真实、准确、完整,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
答案：真实 准确 完整
解析：解析:《首次公开发行股票并上市管理办法 》第一章总则-第四条:
发行人依法披露的信息,必须真实、准确、完整,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
A. 国家机关用地
B. 军事用地
C. 城市基础设施用地
D. 经营性用地
解析：解析《资本运营学习丛书》第93条:根据《中华人民共和国土地管理法》《中华人民共和国城市房地产管理法》,国有划拨用地是指土地使用者以划拨方式取得的国家机关用地,军事用地,城市基础设施用地,公益事业用地,国家重点扶持的能源、交通、水利等基础设施用地及法律、行政法规规定的其他用地等。
解析：解析:《上市公司并购重组问答》141、 什么是商誉?在什么情况下可以调整商誉的金额?商誉对于以后期间的财务报表会有什么影响?答:从商业上来说,商誉是未来期间能为企业经营带来超额利润的潜在经济价值,或企业预期的获利能力超过可辨认资产正常获利能力(如社会平均投资回报率)的资本化价值。
A. 最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于2亿元
B. 追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入低于2亿元
C. 最近一个会计年度未经审计的期末净资产为负值
D. 最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见的审计报告
解析：解析《深圳证券交易所股票上市规则》9、3、1上市公司出现下列情形之一的,本所对其股票交易实施退市风险警示:(一)最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于1亿元,或者追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入低于1亿元;(二)最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值,或者追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值;(三)最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告;
解析：解析:《科创板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》第四章第三十六条
解析：解析:《上市公司并购重组问答》第19问资产收购与股权收购各自具有怎样的特点与优劣。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:《上市公司证券发行管理办法》第二章 公开发行证券的条件-第三节发行可转换公司债券-第二十条:
公开发行可转换公司债券,应当提供担保,但最近一期末经审计的净资产不低于人民币十五亿元的公司除外。
解析：解析:《企业国有资产交易监督管理办法》(国资委32号令)中第二章第十一条“产权转让事项经批准后,由转让方委托会计师事务所对转让标的企业进行审计。涉及参股权转让不宜单独进行专项审计的,转让方应当取得转让标的企业最近一期年度审计报告。”
A. 本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前十个交易日的公司股票交易均价。
B. 本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前二十个交易日的公司股票交易均价。
C. 本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前六十个交易日的公司股票交易均价。
D. 本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前一百二十个交易日的公司股票交易均价。
解析：解析《创业板上市公司持续监管办法(试行)》第二十一条:上市公司发行股份购买资产的,发行股份的价格不得低于市场参考价的百分之八十。市场参考价为本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前二十个交易日、六十个交易日或者一百二十个交易日的公司股票交易均价之一。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:《上市公司并购重组问答》第118题,上市公司是否可以设立SPV来筹措并购贷款?在企业并购交易中,除了收购人直接并购被收购公司之外,还可以先专门设立一个控股子公司(包括100%控股)。该子公司无其他任何经营活动,然后由该子公司作为收购人对被收购公司进行并购。根据中国银监会《商业银行并购贷款风险管理指引》的相关规定,我国上市公司并购贷款融资可以通过为并购交易专门设立无其他业务经营活动的全资或者控股子公司(SPV)进行。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:根据《上市公司国有股权监督管理办法》(国资委36号令)第四十九条“国有股东发行的可交换公司债券交换为上市公司每股股份的价格,应不低于债券募集说明书公告日前1个交易日、前20个交易日、前30个交易日该上市公司股票均价中的最高者。”
