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6、上市公司公开发行证券的一般规定中要求上市公司最近( )个月内不存在违规对外提供担保的行为。

答案:十二

解析:解析:《上市公司证券发行管理办法》第二章公开发行证券的条件-第一节一般规定-第六条:
上市公司的组织机构健全、运行良好,符合下列规定:(五)最近十二个月内不存在违规对外提供担保的行为。

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235、 以下()不属于并购融资的融资方式。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad1e-ca18-c044-ce3414c8e906.html
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24、保荐机构上市辅导的主要目的不包括:
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad1d-33d8-c044-ce3414c8e901.html
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405、发行人披露盈利预测的,利润实现数如未达到盈利预测的(),除因不可抗力外,其法定代表人、盈利预测审核报告签字注册会计师应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉;中国证监会可以对法定代表人处以警告。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad20-0298-c044-ce3414c8e900.html
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3、分离交易的可转换公司债券的期限最短为( )年。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-2a6b-5678-c003-bc7499099f00.html
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519、2021年资本运营工作取得的成绩可以概括为()
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad20-cdb8-c044-ce3414c8e900.html
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397、根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2020年12月修订)》,发行人申请在深交所创业板上市,公开发行的股份达到公司股份总数的以上;公司股本总额超过4亿元的,公开发行股份的比例为以上。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad1f-f2f8-c044-ce3414c8e901.html
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158、根据《首发业务若干问题解答》,发行人应根据《企业会计准则第 8 号——资产减值》从外部信息解析和内部信息解析两方面判断( )是否存在可能发生减值的迹象。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-2a6c-15e0-c003-bc7499099f00.html
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122、证券的发行、交易活动,必须遵循_______的原则。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-ad45-3c90-c003-bc7499099f08.html
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164、查阅公司账簿的权利属于股东的共益权。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aad-0b30-c003-bc7499099f05.html
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159、对于内幕人员第二类主体“非法获取内幕信息的人”,最高人民法院、最高人民检察院《关于办理内幕交易、泄露内幕信息刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定了三种类型:①非法手段型;②特定身份型;③( )。
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6、上市公司公开发行证券的一般规定中要求上市公司最近( )个月内不存在违规对外提供担保的行为。

答案:十二

解析:解析:《上市公司证券发行管理办法》第二章公开发行证券的条件-第一节一般规定-第六条:
上市公司的组织机构健全、运行良好,符合下列规定:(五)最近十二个月内不存在违规对外提供担保的行为。

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235、 以下()不属于并购融资的融资方式。

A.  向第三方定向增发股份融资收购

B.  互换

C.  换股收购;

D.  发行债券收购

解析:解析《上市公司并购重组问答》第101题,目前上市公司进行收购时除了使用自有资金外,一般有以下四种融资方式:贷款融资、向第三方定向增发股份融资收购、换股收购及发行债券收购。

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24、保荐机构上市辅导的主要目的不包括:

A.  发行人掌握必要的法规,树立进入证券市场必备的意识

B.  督促企业建立符合现代企业制度要求的公司治理结构和规则

C.  对企业存在的影响上市的问题进行评估和整改, 督促企业依法规范运作

D.  完善企业上市的相关法律制度安排

解析:解析《资本运营学习丛书——首次公开发行股票并上市》第22条中提到:保荐机构上市辅导是为了使发行人掌握必要的法规,树立进入证券市场必备的意识。还有另外两个目的:一是督促企业建立符合现代企业制度要求的公司治理结构和 规则。二是对企业存在的影响上市的问题进行评估和整改,督促企业依法规范运作。

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405、发行人披露盈利预测的,利润实现数如未达到盈利预测的(),除因不可抗力外,其法定代表人、盈利预测审核报告签字注册会计师应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉;中国证监会可以对法定代表人处以警告。

A.  30%

B.  50%

C.  60%

D.  80%

解析:解析《首次公开发行股票并上市管理办法》第五章监管和处罚-第五十七条:
发行人披露盈利预测的,利润实现数如未达到盈利预测的80%,除因不可抗力外,其法定代表人、盈利预测审核报告签字注册会计师应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉;中国证监会可以对法定代表人处以警告。利润实现数未达到盈利预测的50%的,除因不可抗力外,中国证监会在36个月内不受理该公司的公开发行证券申请。

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3、分离交易的可转换公司债券的期限最短为( )年。

解析:解析:《上市公司证券发行管理办法》,第二章 公开发行证券的条件,第三节 发行可转换公司债券,第二十八条 分离交易的可转换公司债券应当申请在上市公司股票上市的证券交易所上市交易。

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-2a6b-5678-c003-bc7499099f00.html
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519、2021年资本运营工作取得的成绩可以概括为()

A.  “三个突破”“三个转变”“三个落实”

B.  “三个突破”“三个转变”“三个提升”

C.  “三个超越”“三个转变”“三个提升”

D.  “三个超越”“三个落实”“三个提升”

解析:解析南方电网资本〔2022〕4号资本运营落实公司发展战略纲要重点工作任务(2022年版)第一章重点工作任务实现“三个突破”“三个转变”“三个提升”。

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397、根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2020年12月修订)》,发行人申请在深交所创业板上市,公开发行的股份达到公司股份总数的以上;公司股本总额超过4亿元的,公开发行股份的比例为以上。

A.  25%;10%

B.  25%;50%

C.  50%;25%

D.  10%;25%

解析:解析《资本运营学习丛书首次公开发行股票井上市》【36、申请创业板上市需要具备哪些条件?】

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158、根据《首发业务若干问题解答》,发行人应根据《企业会计准则第 8 号——资产减值》从外部信息解析和内部信息解析两方面判断( )是否存在可能发生减值的迹象。

解析:解析:《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》第五章第八节第199条。
根据《首发业务若干问题解答》,发行人应根据《企业会计准则第 8 号——资产减值》从外部信息解析和内部信息解析两方面判断资产负债表日资产是否存在可能发生减值的迹象。

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122、证券的发行、交易活动,必须遵循_______的原则。

解析:解析:根据《证券法》第三条:证券的发行、交易活动,必须遵循公开、公平、公正的原则。

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164、查阅公司账簿的权利属于股东的共益权。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:共益权包括股东(大)会参加权、提案权、质询权、在股东(大)会上的表决权、累积投票权、股东(大)会召集请求权和自行召集权;了解公司事务、查阅公司账簿和其他会计资料。

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159、对于内幕人员第二类主体“非法获取内幕信息的人”,最高人民法院、最高人民检察院《关于办理内幕交易、泄露内幕信息刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定了三种类型:①非法手段型;②特定身份型;③( )。

解析:解析:《上市公司并购重组问答》第362条
对于第二类主体“非法获取内幕信息的人”,最高人民法院、最高人民检察院《关于办理内幕交易、泄露内幕信息刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定了三种类型:①非法手段型,即“利用窃取、骗取、套取、窃听、利诱、刺探或者私下交易等手段获取内幕信息的”。
②特定身份型,即“内幕信息知情人员的近亲属或者其他与内幕信息知情人员关系密切的人员,在内幕信息敏感期内,从事或者明示、暗示他人从事,或者泄露内幕信息导致他人从事与该内幕信息有关的证券、期货交易,相关交易行为明显异常,且无正当理由或者正当信息解析的”。
③积极联系型,即“在内幕信息敏感期内,与内幕信息知情人员联络、接触,从事或者明示、暗示他人从事,或者泄露内幕信息导致他人从事与该内幕信息有关的证券、期货交易,相关交易行为明显异常,且无正当理由或者正当信息解析的”。

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