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104、发行人披露盈利预测,利润实现数未达到盈利预测的( )的,除因不可抗力外,中国证监会在( )年内不受理该公司的公开发行证券申请。

答案:百分之五十(50%) 三

解析:解析:创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)【第六章 监督管理和法律责任 第六十九条】

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68、在并购中,( )理论认为,在出现竞争要约的情况下,出价最高的收购人能够成功实现收购,“高价者胜出”的机制导致了并购对价往往畸高。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-2a6b-a498-c003-bc7499099f03.html
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61、根据《南方电网公司上市公司控股股东和实际控制人行为规范》,控股股东、实际控制人须严格执行《南方电网公司控股上市公司信息披露管理细则》,对涉及上市公司的未公开重大信息应当采取严格的保密措施。对应当披露的重大信息,应当第一时间通知上市公司并通过上市公司对外公平披露,不得提前泄露。一旦出现泄露应当立即通知上市公司,并督促上市公司立即公告。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aac-bd10-c003-bc7499099f00.html
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145、 上市公司发行证券,应当由证券公司承销。上市公司董事会决议提前确定全部发行对象的,不可以由上市公司自行销售。
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126、实行_____的证券交易所设理事会、监事会。
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34、在我国进行企业价值评估都需要承诺利润补偿。
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179、控股上市公司在信息披露前,对需披露的信息涉及 、商业秘密、工作秘密的董事会部门应当进行保密审查。
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133、 认股权证的发行可以作为对不同股东、交易方的补偿手段,解决在并购重组中的利益平衡,也可以作为并购重组交易中的估值调整工具。
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14、公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告,应当由有资格的证券服务机构出具,并由至少( )名有从业资格的人员签署。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-2a6b-6618-c003-bc7499099f00.html
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94、 公开发行可转换公司债券,都应当提供担保。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aac-d480-c003-bc7499099f03.html
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440、根据《首次公开发行股票并上市管理办法》,发行人应当符合的条件包括()。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad20-4118-c044-ce3414c8e900.html
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资本运营技能竞赛题库

104、发行人披露盈利预测,利润实现数未达到盈利预测的( )的,除因不可抗力外,中国证监会在( )年内不受理该公司的公开发行证券申请。

答案:百分之五十(50%) 三

解析:解析:创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)【第六章 监督管理和法律责任 第六十九条】

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68、在并购中,( )理论认为,在出现竞争要约的情况下,出价最高的收购人能够成功实现收购,“高价者胜出”的机制导致了并购对价往往畸高。

解析:解析:《上市公司并购重组问答》第23问从收购方来讲,产业业并购的常见风险有什么“(2)在并购中,风险主要体现在并购对价上支付过高的并购对价是收购方最大的风险。自负假说( Hubris Hypothesis) 认为,收购方管理层迷信自己的估值能力,认为自己能够发现被市场低估的企业,愿意支付比市场价值更高的收购对价。资本市场毕竟是基本有效的。多数情况下,市场估值是正确的,不是市场低估了目标公司,而是收购方高估了目标公司。“ 赢家的诅咒”( Winner's Curse)理论认为,在出现竞争要约的情况下,出价最高的收购人能够成功实现收购,“高价者胜出”的机制导致了并购对价往往畸高。”

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-2a6b-a498-c003-bc7499099f03.html
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61、根据《南方电网公司上市公司控股股东和实际控制人行为规范》,控股股东、实际控制人须严格执行《南方电网公司控股上市公司信息披露管理细则》,对涉及上市公司的未公开重大信息应当采取严格的保密措施。对应当披露的重大信息,应当第一时间通知上市公司并通过上市公司对外公平披露,不得提前泄露。一旦出现泄露应当立即通知上市公司,并督促上市公司立即公告。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:根据《南方电网公司上市公司控股股东和实际控制人行为规范》“八(三)控股股东、实际控制人须严格执行《南方电网公司控股上市公司信息披露管理细则》,对涉及上市公司的未公开重大信息应当采取严格的保密措施。对应当披露的重大信息,应当第一时间通知上市公司并通过上市公司对外公平披露,不得提前泄露。一旦出现泄露应当立即通知上市公司,并督促上市公司立即公告。”

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aac-bd10-c003-bc7499099f00.html
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145、 上市公司发行证券,应当由证券公司承销。上市公司董事会决议提前确定全部发行对象的,不可以由上市公司自行销售。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)【第五章 发行承销特别规定 第六十五条】上市公司发行证券,应当由证券公司承销。上市公司董事会决议提前确定全部发行对象的,可以由上市公司自行销售

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126、实行_____的证券交易所设理事会、监事会。

解析:解析:根据《证券法》第一百零二条:实行会员制的证券交易所设理事会、监事会。

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-ad45-4078-c003-bc7499099f03.html
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34、在我国进行企业价值评估都需要承诺利润补偿。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:《上市公司并购重组问答》第91题,在我国并不是所有的并购重组都需要利润补偿承诺。只有在标的资产是采用收益法估值作价的情况下,才要求利润补偿承诺:如果标的资产是用成本法作价,则没有利润补偿承诺方面的要求,但主要资产采用基于未来收益预期的估值方法的除外。

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179、控股上市公司在信息披露前,对需披露的信息涉及 、商业秘密、工作秘密的董事会部门应当进行保密审查。

解析:解析:控股上市公司在信息披露前,对需披露的信息涉及国家秘密、商业秘密、工作秘密的董事会部门应当进行保密审查。
(中国南电有限责任公司上市公司信息披露管理细则,第三章,第二十四条)

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133、 认股权证的发行可以作为对不同股东、交易方的补偿手段,解决在并购重组中的利益平衡,也可以作为并购重组交易中的估值调整工具。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:《上市公司并购重组问答》125、 认股权证在并购融资中的应用有哪些?答:、、、、、、认股权证的发行可以作为对不同股东、交易方的补偿手段,解决在并购重组中的利益平衡,也可以作为并购重组交易中的估值调整工具。

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14、公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告,应当由有资格的证券服务机构出具,并由至少( )名有从业资格的人员签署。

解析:解析:《上市公司证券发行管理办法》第五章信息披露第五十九条:
公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告,应当由有资格的证券服务机构出具,并由至少二名有从业资格的人员签署。

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-2a6b-6618-c003-bc7499099f00.html
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94、 公开发行可转换公司债券,都应当提供担保。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:《上市公司证券发行管理办法》第二章 公开发行证券的条件-第三节发行可转换公司债券-第二十条:
公开发行可转换公司债券,应当提供担保,但最近一期末经审计的净资产不低于人民币十五亿元的公司除外。

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440、根据《首次公开发行股票并上市管理办法》,发行人应当符合的条件包括()。

A.  最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元,或者最近2个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元

B.  最近一期未不存在未弥补亏损

C.  发行前股本总额不少于人民币5000万元

D.  最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币5000万元,净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。

解析:解析《首次公开发行股票并上市管理办法》第二章发行条件

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