答案:财务状况
解析:解析:控股上市公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通的,不得披露任何未公开披露的信息。
(中国南电有限责任公司上市公司信息披露管理细则,第三章,第二十二条)
答案:财务状况
解析:解析:控股上市公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通的,不得披露任何未公开披露的信息。
(中国南电有限责任公司上市公司信息披露管理细则,第三章,第二十二条)
A. 产生协同效应
B. 使企业的运营效率得到提高
C. 当债务比率上升时,收购融资的股权就会有一定程度的收缩,使得投资公司只要付出整个交易20%——40%的价格就能买到目标公司
D. 可以获取目标公司额外现金流
解析:解析《上市公司并购重组问答》第13问杠杆收购具有哪些优势和劣势?
“杠杆收购方法的优势在于,并购项目的资产或现金要求很低,能够产生协同效应,通过将生产经营延伸到企业之外使企业的运营效率得到提高,同时还可以通过消除过度多元化造成的价值破坏影响,改进领导力与管理。当债务比率上升时,收购融资的股权就会有一定程度的收缩,使得投资公司只要付出整个交易20%--40%的价格就能买到目标公司。对于杠杆收购的批评主要集中在以下几个方面:①并购公司通过盗用第三方的财富来榨取目标公司的额外现金流;②杠杆收购最大的风险存在于出现金融危机、经济衰退等不可预见事件,以及政策调整等。这将会导致定期利息支付困难、技术性违约、全面清盘。”
解析:解析:《资本运营学习丛书》52题,注册制下股票发行上市审核主要以问询式、电子化、分行业的方式进行。
A. 2022年
B. 2023年
C. 2024年
D. 2025年
解析:解析南方电网资本〔2022〕4号资本运营落实公司发展战略纲要重点工作任务(2022年版)第三章第二节2022年,完成文山电力重大资产重组,按计划推进乘风项目,发行一批资产证券化产品,研究形成资本运营项目梯队。
A. 土地的用途、使用年限、租用年限、租金
B. 到期后对土地的处置
C. 出租方是否取得了合法的土地使用权证
D. 募集资金的用途
解析:解析《资本运营学习丛书》第95条:上市公司募集资金涉及租赁土地的,保荐人及发 人律师应当核查出租方的土地使用权证和土地租赁合同,重点关注土地的用途、使用年限、租用年限、租金及到期后对土地的处置计划;重点关注出租方是否取得了合法的土地使用权证,向发行人出租土地是否存在违反法律、法规,或其已签署的协议或作出的承诺的情形,发行人租赁土地实际用途是否符合土地使用权证登记类型、规划用途,是否存在将通过划拨方式取得的土地租赁给发行人的情形。
解析:解析:根据《证券法》第三条:证券的发行、交易活动,必须遵循公开、公平、公正的原则。
A. 正确
B. 错误
解析:解析:《上市公司并购重组问答》第110题,优先股可以作为并购支付手段。国务院于2013年11月30日发布的《关于开展优先股试点的指导意见》明确规定,优先股可以作为并购重组支付手段。该指导意见同时规定,上市公司收购要约适用于被收购公司的所有股东,但可以针对优先股股东和普通股股东提出不同的收购条件。根据《中华人民共和国证券法》第八十六条计算收购人持有上市公司已发行股份比例,以及根据《中华人民共和国证券法》第八十八条和第九十六条计算触发要约收购义务时,表决权未恢复的优先股不计人持股数额和股本总额。
解析:解析:《公司法》第一章第三条:公司是企业法人,有独立的法人财产,享有法人财产权。公司以其全部财产对公司的债务承担责任。
解析:解析:创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)【第一章 总则 第四条】
A. 正确
B. 错误
解析:解析:《首次公开发行股票并上市管理办法 》第四章 信息披露-第四十三条:
发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应当在招股说明书上签字、盖章,保证招股说明书的内容真实、准确、完整。保荐人及其保荐代表人应当对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查,并在核查意见上签字、盖章。
解析:解析:《上市公司收购管理办法》第二十七条规定:收购人为终止上市公司的上市地位而发出全面要约的,或者向中国证监会提出申请但未取得豁免而发出全面要约的,应当以现金支付收购价款;以依法可以转让的证券(以下简称证券)支付收购价款的,应当同时提供现金方式供被收购公司股东选择。