答案：答案:根据《首次公开发行股票并上市管理办法( 2020年 7 月修正)》,发行人的股权清晰,控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷。结合《首发业务若干问题解答》对申报前后引入新股东的相关要求,私募股权基金应当避免引入的私募股权基金属于“三类股东”,也就是避免引入契约制私募股权基金,主要原因是契约制私募股权基金缺乏有效的工商登记制度及信托持股为受益人保密的特点,可能无法穿透核查出最终出资人,无法满足监管核查披露要证明股权架构清晰,必须对股东层级向上追溯最终出资人的要求。
解析：解析:(资本运营丛书,119问)
答案：答案:根据《首次公开发行股票并上市管理办法( 2020年 7 月修正)》,发行人的股权清晰,控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷。结合《首发业务若干问题解答》对申报前后引入新股东的相关要求,私募股权基金应当避免引入的私募股权基金属于“三类股东”,也就是避免引入契约制私募股权基金,主要原因是契约制私募股权基金缺乏有效的工商登记制度及信托持股为受益人保密的特点,可能无法穿透核查出最终出资人,无法满足监管核查披露要证明股权架构清晰,必须对股东层级向上追溯最终出资人的要求。
解析：解析:(资本运营丛书,119问)
A. 正确
B. 错误
解析：解析:对赌协议也称为估值调整协议,是投资方与融资方在达成协议时,双方对于未来不确定情况的一种约定,实质是期权的一种形式,包括投资方与目标公司股东对赌;投资方与目标公司对赌;投资方与目标公司实际控制人之间对赌。
(资本运营丛书,108问)
解析：解析:《科创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》 第二章发行条件第十二条
解析：解析:《公司法》第一百一十七条:股份有限公司设监事会,其成员不得少于三人。
A. 法定公积金按照公司税后利润的10%提取
B. 法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上时,可以不再提取
C. 资本公积金可用于弥补公司的亏损
D. 公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款,应列为资本公积金
解析：解析公司的亏损按照国家税法规定可以用缴纳所得税前的利润弥补,超过用所得税前利润弥补期限仍未补足的亏损,可以用公司税后利润弥补;发生特大亏损,税后利润仍不足以弥补的,可以用公司的公积金弥补。但是,资本公积金不得用于弥补公司的亏损,选项C不符合规定。
A. 无法保证与交易所的有效联系
B. 拒不履行信息披露义务
C. 严重违反法律法规、交易所规则及其他相关规定,但在规定期限内按交易所要求改正
D. 公司运作和信息披露方面涉嫌违反法律法规且情节严重而被有关部门调查
解析：解析《深圳证券交易所创业板股票上市规则》5、2、15上市公司出现下列情形的,本所可以视情况决定公司股票及其衍生品种的停牌和复牌:(一)严重违反法律法规、本规则及本所其他相关规定,且在规定期限内拒不按要求改正;(二)信息披露存在重大遗漏或者误导性陈述,且拒不按照要求就有关内容进行更正、解释或者补充;(三)公司运作和信息披露方面涉嫌违反法律法规、本规则或者本所其他相关规定,情节严重而被有关部门调查;(四)无法保证与本所的有效联系,或者拒不履行信息披露义务;(五)其他本所认为应当停牌或者复牌的情形。
解析：解析:《资本运营学习丛书》第42题。
解析：解析:《上市公司并购重组问答》第95题,土地使用权的评估方法包括市场比较法、收益还原法和成本逼近法等基本方法,以及假设开发法、基准地价系数修正法等衍生方法。
A. 上市准备阶段
B. 报批审核阶段
C. 发行上市阶段
D. 持续督导阶段
解析：解析《资本运营学习丛书之首次公开发行股票上市》第12问上市是什么。
A. 最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于2亿元
B. 追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入低于2亿元
C. 最近一个会计年度未经审计的期末净资产为负值
D. 最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见的审计报告
解析：解析《深圳证券交易所股票上市规则》9、3、1上市公司出现下列情形之一的,本所对其股票交易实施退市风险警示:(一)最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于1亿元,或者追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入低于1亿元;(二)最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值,或者追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值;(三)最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告;
A. 正确
B. 错误
解析：解析:《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》68、 国有企业在引入战略投资者过程中,涉及产权转让的应注意哪些事项?答:根据《企业国有资产交易监督管理办法》……涉及参股权转让不宜单独进行专项审计的,转让方应当取得转让标的企业最近一期年度审计报告。
