答案：答案:根据《关于在上海证券交易所设立科创板并试点注册制的实施意见》,在上交所新设科创板,坚持面向世界科技前沿、面向经济主战场、面向国家重大需求,主要服务于符合国家战略、突破关键核心技术、市场认可度高的科技创新企业。重点支持新一代信息技术、高端装备、新材料、新能源、节能环保以及生物医药等高新技术产业和战略性新兴产业,推动互联网、大数据、云计算、人工智能和制造业深度融合,引领中高端消费,推动质量变革、效率变革、动力变革。
答案：答案:根据《关于在上海证券交易所设立科创板并试点注册制的实施意见》,在上交所新设科创板,坚持面向世界科技前沿、面向经济主战场、面向国家重大需求,主要服务于符合国家战略、突破关键核心技术、市场认可度高的科技创新企业。重点支持新一代信息技术、高端装备、新材料、新能源、节能环保以及生物医药等高新技术产业和战略性新兴产业,推动互联网、大数据、云计算、人工智能和制造业深度融合,引领中高端消费,推动质量变革、效率变革、动力变革。
A. 二个完整会计年度
B. 三个完整会计年度
C. 四个完整会计年度
D. 五个完整会计年度
解析：解析《深圳证券交易所创业板股票上市规则》2、3、5公司上市时未盈利的,、、、、、、公司上市时未盈利的,在实现盈利前,董事、监事、高级管理人员自公司股票上市之日起三个完整会计年度内,不得减持首发前股份;在前述期间内离职的,应当继续遵守本款规定。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:《上市公司证券发行管理办法》第二章 公开发行证券的条件-第三节 发行可转换公司债券-第二十条
公开发行可转换公司债券,应当提供担保,但最近一期末经审计的净资产不低于人民币十五亿元的公司除外。设定抵押或质押的,抵押或质押财产的估值应不低于担保金额。估值应经有资格的资产评估机构评估。
A. 上市公司;上市公司
B. 上市公司;被收购公司股东
C. 被收购公司股东;上市公司
D. 被收购公司股东;被收购公司股东
解析：解析《上市公司并购重组问答》第168条:关于过渡期被收购公司或标的资产的损益,通常会约定自评估基准日至交割日期间的盈利由上市公司享有,亏损则由被收购公司股东负担。
解析：解析:根据《证券法》第一百二十五条 :证券公司从事证券业务的人员应当品行良好,具备从事证券业务所需的专业能力。
A. 是否存在法律未决诉讼
B. 目前的资金是否足以支持未来的资本性支出
C. 目标公司是否存在大量负债
D. 历史期间的维护、替换及扩张性资本支出是否合理
解析：解析《上市公司并购重组问答》第72条提到:尽职调查中对于目标公司的债务和资本支出通常会关注以下问题:①目标公司是否存在大量负债,主要的债务人对于目标公司的债权是否存在特别约定,是否会因为并购的发生导致债务成本上升或是债务的立即收回;②历史期间的维护、替换及扩张性资本支出是否合理,是否存在有意递延资本支出的情况,从而扭曲目标公司的自由现金流和经营发展趋势;③目前的资金是否足以支持未来的资本性支出等。根据了解到的情况,可能发现目标公司与主要债权人存在特别约定,需要在交易前确定主要债权人对并购的意见或由目标公司协助取得承诺函。结合资本支出和目标公司现金流的分析,充分预计现金流对未来产能扩张的影响,提前做好未来的、资金计划,同时充分考虑预期的资本债务结构对交易价格的影响。
解析：解析:《资本运营学习丛书之首次公开发行股票上市》第一章我国多层次资本市场
A. 信托公司
B. 合格境外机构投资者
C. 私募基金管理人
D. 合格个人投资者
A. 正确
B. 错误
解析：解析:《上市公司并购重组问答》第186条:……⑤上市公司并购重组业务涉及国资审核程序的,应当在股东大会召开前取得国资管理部门的批复文件。……
A. 敏感期
B. 初始期
C. 结束期
D. 沉默期
解析：解析《上市公司并购重组问答》第368条
构成内幕交易的“相关交易行为”必须在敏感期作出,否则不构成内幕交易。那么,什么是敏感期呢?根据最高人民法院和最高人民检察院的《内幕交易司法解释》,内幕信息敏感期是指内幕信息自形成至公开的期间。
解析：解析:《科创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》 第二章发行条件第十六条
