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63.某上市公司近年来积极通过各种融资手段筹资并大举扩张。经统计有公司债、优先股、定向增发股票募集等,由于经营不善,公司拟进入解散或破产清算程序,以下哪类权益持有人可以获得最优先的清偿顺序?()。

A、优先股股东

B、参与了定向增发筹资的股东

C、普通股股东

D、公司债的持有人

答案:D

解析:当公司解散或破产清算时,公司的资产在不同证券持有者中的清偿顺序如下:债券持有者先于优先股股东,优先股股东先于普通股股东。

基金从业资格考试
1402.25.关于基金会计核算,以下表述错误的是()。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e26e-9374-baf0-c045-e675ef3ad616.html
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1263.35.在某基金公司的晨会上,投资经理A提到:“可以通过投资股票、债券、期货等来分散基金的非系统性风险,且也可一定程度上降低系统性风险。”;投资经理B补充道:“系统性风险主要受宏观因素影响,应该加强对经济、政治和法律等因素的关注。”关于两人的说法,下列表述正确的是()。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e26e-9374-ab50-c045-e675ef3ad61e.html
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1478.34.关于半强有效市场,以下表述错误的是()。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e26e-716a-5438-c045-e675ef3ad61b.html
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663.投资者可依据该登记编码在____查询产品信息,核对所购买产品是否为银行发行的正规理财产品,有助于防范“虚假理财”和“飞单”,加强投资者保护。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e4d8-0f11-4078-c045-e675ef3ad614.html
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48.关于投资债券的风险,以下表述正确的是()。Ⅰ.只要债券发行人没有违约,投资人就不会因为信用风险遭受损失Ⅱ.浮动利率债券的利息是浮动的,因此不会面临通货膨胀风险Ⅲ.固定利率债券的价格与利率呈反向变动关系Ⅳ.买卖价差越小,债券的流动性越高
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e49d-5717-2008-c045-e675ef3ad613.html
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1415.38.关于固定收益证券综合电子平台,以下表述错误的是()。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e26e-716a-4c68-c045-e675ef3ad61f.html
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182.某网点将自助设备A钞箱内现金25万元进行下钞处理后,直接加入另一台自助设备B。上述行为的违规内容包括:_____
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e4d8-0f11-1d50-c045-e675ef3ad609.html
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806.对购买中高风险以上,或单笔投资金额较大(即____以上)的投资者,应加强审核,在完成销售前,将销售文件报经各级分支机构销售部门负责人或其授权的业务主管人员审核。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e26e-716a-0de8-c045-e675ef3ad625.html
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154.对于______未发生收付活动且未欠银行债务的外汇账户,经与客户部门核实,转入不动户管理。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e26e-7169-c798-c045-e675ef3ad603.html
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1306.41.我国信息披露法规对信息披露事件“重大性”的界定标准是()。Ⅰ.影响投资者决策标准Ⅱ.影响证券市场价格标准Ⅲ.影响波及范围标准
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基金从业资格考试

63.某上市公司近年来积极通过各种融资手段筹资并大举扩张。经统计有公司债、优先股、定向增发股票募集等,由于经营不善,公司拟进入解散或破产清算程序,以下哪类权益持有人可以获得最优先的清偿顺序?()。

A、优先股股东

B、参与了定向增发筹资的股东

C、普通股股东

D、公司债的持有人

答案:D

解析:当公司解散或破产清算时,公司的资产在不同证券持有者中的清偿顺序如下:债券持有者先于优先股股东,优先股股东先于普通股股东。

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相关题目
1402.25.关于基金会计核算,以下表述错误的是()。

A. 基金是会计核算主体

B. 基金托管人承担主会计责任

C. 当前我国以境外资产为投资标的基金以人民币为记账本位币

D. 基金管理公司是基金会计核算的责任主体

解析:基金管理公司是证券投资基金会计核算的责任主体,对所管理的基金应当以每只基金为会计核算主体,独立建账、独立核算,保证不同基金在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计的责任主体是对基金进行会计核算的基金管理公司和基金托管人,其中前者承担主会计责任。基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位。

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1263.35.在某基金公司的晨会上,投资经理A提到:“可以通过投资股票、债券、期货等来分散基金的非系统性风险,且也可一定程度上降低系统性风险。”;投资经理B补充道:“系统性风险主要受宏观因素影响,应该加强对经济、政治和法律等因素的关注。”关于两人的说法,下列表述正确的是()。

A. 两者均正确

B. A经理的说法错误,B经理的说法正确

C. A经理的说法正确,B经理的说法错误

D. 两者均不正确

解析:非系统性风险是可以通过构造资产组合分散掉的风险,而系统性风险不能通过构造资产组合分散掉。

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1478.34.关于半强有效市场,以下表述错误的是()。

A. 内幕交易者可能通过分析内幕信息来获取非法收益

B. 通过对历史股价、成交量等信息进行的技术分析是无效的

C. 通过对公司年报信息进行分析是无效的

D. 通过对公司股票分拆、公司并购等公告信息进行分析是有效的

解析:半强有效证券市场的证券价格不仅已经反映了历史价格信息,而且反映了当前所有与公司证券有关的公开有效信息,如盈利预测、红利发放、股票分拆、公司购并等各种公告信息。因此,如果市场是半强有效的,市场参与者就不可能从任何公开信息中获取超额利润,这意味着基本面分析方法无效。

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663.投资者可依据该登记编码在____查询产品信息,核对所购买产品是否为银行发行的正规理财产品,有助于防范“虚假理财”和“飞单”,加强投资者保护。

A. 中国理财网

B. 中国银行业网

C. 中国登记结算网

D. 理财师网

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48.关于投资债券的风险,以下表述正确的是()。Ⅰ.只要债券发行人没有违约,投资人就不会因为信用风险遭受损失Ⅱ.浮动利率债券的利息是浮动的,因此不会面临通货膨胀风险Ⅲ.固定利率债券的价格与利率呈反向变动关系Ⅳ.买卖价差越小,债券的流动性越高

A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B. Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D. Ⅱ、Ⅳ

解析:Ⅰ项,即使债券发行人未真正地违约,债券持有人仍可能因为信用风险而遭受损失。当市场普遍判断该发行人的债券违约的可能加大时,债券价格会下跌。因此,债券投资者也可能面临由于信用风险上升而带来的债券价值的损失。Ⅱ项,浮动利息债券因其利息是浮动的而在一定程度上降低了通货膨胀风险,但其本金可能遭受的购买力下降而带来的损失无法避免,因此仍面临一定的通货膨胀风险。

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1415.38.关于固定收益证券综合电子平台,以下表述错误的是()。

A. 交易商T日通过固定收益平台买入的证券最早T+1日可以卖出

B. 固定收益平台的证券现券交易实行净价申报

C. 固定收益平台的交易价格实行涨跌幅限制

D. 交易商在固定收益平台申报卖出固定收益证券的数量,不得超过其账户内可交易余额

解析:交易商当日在固定收益证券综合电子平台买入的固定收益证券,当日可以卖出。当日被待交收处理的固定收益证券,下一交易日可以卖出。

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182.某网点将自助设备A钞箱内现金25万元进行下钞处理后,直接加入另一台自助设备B。上述行为的违规内容包括:_____

A. 自助设备采取补充方式加配钞

B. 自助设备加配钞逆程序

C. 自助设备摆放不规范

D. 自助设备开闭锁模式操作不规范

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806.对购买中高风险以上,或单笔投资金额较大(即____以上)的投资者,应加强审核,在完成销售前,将销售文件报经各级分支机构销售部门负责人或其授权的业务主管人员审核。

A. 100万元

B. 300万元

C. 500万元

D. 1000万元

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e26e-716a-0de8-c045-e675ef3ad625.html
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154.对于______未发生收付活动且未欠银行债务的外汇账户,经与客户部门核实,转入不动户管理。

A. 六个月

B. 一年

C. 两年

D. 三年

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e26e-7169-c798-c045-e675ef3ad603.html
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1306.41.我国信息披露法规对信息披露事件“重大性”的界定标准是()。Ⅰ.影响投资者决策标准Ⅱ.影响证券市场价格标准Ⅲ.影响波及范围标准

A. Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅰ、Ⅲ

C. Ⅰ、Ⅱ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

解析: 各国(地区)信息披露所采用的“重大性”概念有以下两种标准:一种是“影响投资者决策标准”,另一种是“影响证券市场价格标准”。按照前一种标准,如果可以合理地预期某种信息将会对理性投资者的投资决策产生重大影响,则该信息为重大信息,应及时予以披露。按照后一种标准,如果相关信息足以导致或可能导致证券价值或市场价格发生重大变化,则该信息为重大信息,应予披露。

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