A、 交易日
B、 债权债务登记日
C、 截止过户日
D、 结算日
答案：D
解析： A项，交易日是指交易发生的日期。B项，债权债务登记日是指债券缴款截止日的次一工作日（多次缴款的债券以最后一次缴款日为准）。C项，截止过户日是指债券登记托管结算机构为某只债券在银行间债券市场的交易结算办理相应债券过户的最后日期，该日日终后，债券登记托管结算机构不再办理该债券的交易结算业务。D项，结算日，也称交易交割日，是指债券交易双方达成交易后实际执行债券交割和资金交收的日期。目前，银行间债券市场现券交易的结算日有T＋0和T＋1两种，其中T为交易达成日。T＋0结算是指在交易达成的当日办理债券结算，T＋1结算是指在交易达成的次一营业日办理债券结算。
A、 交易日
B、 债权债务登记日
C、 截止过户日
D、 结算日
答案：D
解析： A项，交易日是指交易发生的日期。B项，债权债务登记日是指债券缴款截止日的次一工作日（多次缴款的债券以最后一次缴款日为准）。C项，截止过户日是指债券登记托管结算机构为某只债券在银行间债券市场的交易结算办理相应债券过户的最后日期，该日日终后，债券登记托管结算机构不再办理该债券的交易结算业务。D项，结算日，也称交易交割日，是指债券交易双方达成交易后实际执行债券交割和资金交收的日期。目前，银行间债券市场现券交易的结算日有T＋0和T＋1两种，其中T为交易达成日。T＋0结算是指在交易达成的当日办理债券结算，T＋1结算是指在交易达成的次一营业日办理债券结算。
A. 高贵位
B. 超柜位
C. 综合位
D. 低柜位
A. 基金评级机构
B. 基金托管人
C. 基金投资人
D. 基金管理人
解析：基金客户是基金份额的持有人、基金产品的投资人，是基金资产的所有者和基金投资回报的受益人，是开展基金一切活动的中心。
A. 1.3亿元
B. 1.61亿元
C. 2.51亿元
D. 2900万元
解析：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动损益)扣除相关费用后的余额,是将本期利润扣除本期公允价值变动损益后的余额,反映基金本期已经实现的损益。故本题中该基金当年的已实现收益=投资收益=1.3亿元。
A. 始终为1
B. 获得投资收益时会增长
C. 不会出现波动
D. 没有降至1以下的风险
A. 优先股股东
B. 参与了定向增发筹资的股东
C. 普通股股东
D. 公司债的持有人
解析： 当公司解散或破产清算时，公司的资产在不同证券持有者中的清偿顺序如下：债券持有者先于优先股股东，优先股股东先于普通股股东。
A. 项,可转换债券应半年或1年付息1次,到期后5个工作日内应偿还未转股债券的本金及最后一期利息。
B. 项,可转换债券有双重选择权。对于投资者来说,拥有转股权,可自行选择是否转股,可转换债券是一种较低债息收益和转股权组合的证券;对于发行人来说,拥有提前赎回的权利,可自行选择是否提前赎回,可转换债券是一种较高债息成本(相比没有赎回条款的债券而言)和提前赎回权组合的证券。
C. 项,在转股前,它是一种公司债券,有规定的期限和利率,体现了公司和可转债持有者之间的债权债务关系;转股后,它变成了股票,可转债持有者变成公司股东,体现所有权关系。
D. 项,因为具有可转换性,可转换债券利率一般低于普通公司债券利率,企业发行可转换债券可以降低筹资成本。
A. 50；10
B. 20；1
C. 200；20
D. 100；10
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅰ、Ⅱ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 A
【解析】
基金公司在交易执行环节可能存在的风险包括:①未践行最佳执行原则,交易效率低或差错率高;②交易系统未经严格测试论证,系统缺陷造成交易失误;③交易与后台清算,托管银行的交收相互脱节,影响资金的使用;④交易价格显著偏离公允价格;⑤对交易对手风险的评估与控制不足;⑥交易执行不独立于基金经理;⑦公平交易、反向交易以及超过合规限制交易的管理机制不能得到有效执行;⑧交易员不能有效履行对基金经理交易指令的监督、复核职责。
A. 正常换折
B. 损坏换折
C. 升级换折
D. 挂失
A. 冲击成本
B. 经纪商佣金
C. 结算所规费
D. 印花税
解析： 隐性成本是包含在交易价格以内的，由具体交易导致的额外费用支出（相对于没有该笔交易的情形而言），一般无法准确计量，也不能事先确定，因此往往容易被忽视。隐性成本又被称为间接成本或价内成本，包含买卖价差、冲击成本、机会成本、对冲费用等。BCD三项属于显性成本。
