A、已开立的账户在半年内签发空头支票2次
B、开户单位的法定代表人被列入全国企业信用信息公示系统严重违法失信名单
C、客户名下存在久悬账户
D、客户经理上门开户的地点与客户注册/营业地址不一致
答案：BC
A、已开立的账户在半年内签发空头支票2次
B、开户单位的法定代表人被列入全国企业信用信息公示系统严重违法失信名单
C、客户名下存在久悬账户
D、客户经理上门开户的地点与客户注册/营业地址不一致
答案：BC
A. 网点综合受理岗/中心综合业务受理岗
B. 中心录入岗
C. 中心账户复核岗
D. 中心授权岗
A. 借：存放金融机构活期存款-存放境内交易及结算类金融机构活期存款等
贷：支付系统往来-支付系统来账待清算
B. 借：系统内资金清算往来-系统内资金往来
贷：应解汇款-应解汇款
C. 借：应解汇款-应解汇款
贷：单位活期存款-企业活期存款等
D. 借：支付系统往来-支付系统来账待清算
贷：系统内资金清算往来-系统内资金往来
解析：A、D项为总行会计分录。
A. 总行票据中心
B. 区域票据分中心
C. 一级分行金融同业部
D. 经一级分行转授权的二级分行营业部
解析：转贴现业务应由总行票据中心、区域票据分中心及一级分行的金融同业部（分行票据业务主管部门）统一集中办理。转贴现业务一级分行不得向下授权。
A. 旧行名
B. 新行名
C. 旧地址
D. 新地址
解析：正式报告内容应包括更名、迁址机构的联行机构号、旧行名、新行名、新地址、邮编、联系电话、传真等信息
A. 活期同业存款
B. 零存整取定期储蓄存款
C. 定活两便储蓄存款
D. “等额本息、等额本金”按揭还款方式的贷款
解析：CD采用“对年对月对日”计息法
A. 要求开户申请人提供合法的身份证件
B. 应利用联网核查、人脸识别等手段核验开户申请人身份证件的有效性，并确保开户申请人与身份证件的一致性
C. 应加强客户交易背景调查，必要时可要求提供公用事业账单（如电费、水费等缴费凭证）话费单据等方式验证、核对真实身份
D. 通过现场询问、电话核实等方法核实开户申请人开户意愿的真实性
解析：C选项中提供公共事业账单与联网核查、人脸识别等手段均为核验开户申请人真实身份方式，非强制要求，在客户证件或身份存疑时可用于辅助手段。
A. 事项的原因背景和简要经过
B. 处置情况
C. 下一步拟采取的解决措施
D. 事项的后果影响
解析：10
A. “手续费支出—现金调缴及寄库手续费支出”需红字冲正美元0.1元
B. “其他应收款项—暂估增值税进项税额”,需贷记美元0.9元
C. “应交税金—应交增值税”需借记人民币6.4元
D. “其他应付及暂收款项—暂收增值税价税分离前收入”需借记美元1元
解析：借：应交税金—应交增值税（进项税额专户） 人民币6.4元
贷：自营结售汇—自营结售汇 人民币6.4元
借：自营结售汇—自营结售汇 $1美元
贷：其他应收款项—暂估增值税进项税额 $0.9美元
借：手续费支出—现金调缴及寄库手续费支出 $0.1美元（红字）
A. 支票
B. 人民币结算业务申请书
C. 其他经人民银行批准的支付凭证
D. 其他非支付凭证
A. 正面新预留印鉴
B. 背面新公章
C. 原预留印鉴
D. 原公章
