A、应向存款人提供实时到账、普通到账、次日到账等多种转账方式
B、个人通过自助柜员机转账的(除向本人同行账户转账外),发卡行在受理24小时后办理资金转账
C、银行在为存款人开通非柜面转账业务时,应当与存款人签订协议,约定非柜面渠道向非同名银行账户和支付账户转账的日累计限额、笔数和年累计限额等
D、除向本人同行账户转账外,银行为个人办理非柜面转账业务,单日累计金额超过5万元的,应当采用数字证书或者电子签名等安全可靠的支付指令验证方式
答案:ABCD
A、应向存款人提供实时到账、普通到账、次日到账等多种转账方式
B、个人通过自助柜员机转账的(除向本人同行账户转账外),发卡行在受理24小时后办理资金转账
C、银行在为存款人开通非柜面转账业务时,应当与存款人签订协议,约定非柜面渠道向非同名银行账户和支付账户转账的日累计限额、笔数和年累计限额等
D、除向本人同行账户转账外,银行为个人办理非柜面转账业务,单日累计金额超过5万元的,应当采用数字证书或者电子签名等安全可靠的支付指令验证方式
答案:ABCD
A. 客户名称、住所、经营范围、统一社会信用代码
B. 可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件名称、号码和有效期限
C. 法定代表人、负责人和授权办理业务人员的姓名、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效期限
D. 控股超过25%股东或者实际控制人
解析:非自然人客户“身份基本信息”要素包括客户名称、住所、经营范围、统一社会信用代码;可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件的名称、号码和有效期限;控股股东或者实际控制人、法定代表人、负责人和授权办理业务人员的姓名、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效期限。
A. 办理现金出入库,应查看券别、验捆卡把、点清总数
B. 办理重要空白凭证出入库,应核对凭证种类、数量、编号
C. 办理尾箱出入库,应检查尾箱数量、编号、包装及锁具(封条)是否完好
D. 其它物品出入库,应检查是否封包、封装袋及封签是否完整等
A. 存款信息
B. 管理、知悉的理财产品信息
C. 管理、知悉的股票、基金信息
D. 管理、知悉的信托等其他财产权益的关联信息
A. 本次测试的业务范围及所涉交易
B. 拟开立测试账户的性质、数量
C. 拟相应开通的网上银行、手机银行等电子渠道相关功能
D. 根据测试内容,从严、从低核定测试拟使用资金量
A. 计提时,会计分录为:
借:资产减值损失-公允价值变动进权益投资性金融资产减值损失等
贷:资本公积及其他综合收益-公允价值变动进权益投资性金融资产减值准备综合收益等
B. 转回时,会计分录为:
借:资本公积及其他综合收益-公允价值变动进权益投资性金融资产减值准备综合收益等
贷:资产减值损失-公允价值变动进权益投资性金融资产减值损失等
C. 资产核销时,会计分录为:
借:资本公积及其他综合收益-公允价值变动进权益投资性金融资产减值准备综合收益等
贷:以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的投资性金融资产-境内公允价值变动进权益投资性金融资产成本等
D. 核销后又收回资产时,应直接将相应的资产减值损失予以转回,会计分录为:
借:存放中央银行款项等
贷:资产减值损失-公允价值变动进权益投资性金融资产减值损失等
A. A属于SPV一类账户,B属于SPV二类账户
B. A属于SPV三类账户,B属于SPV四类账户
C. A和B均无需预留印鉴
D. 银行不得向A和B出售支票、结算业务申请书等结算凭证,不得为其开立网上银行
解析:SPV一类账户可以开立网银,但管理人只能开立划款经办权限,划款复核权限由分行托管部负责;SPV二类账户不得开通网上银行。
A. 所有记账凭证都必须附有原始凭证
B. 填制记账凭证时出现错误的,应当重新填制
C. 企业可以选择不同的记账凭证编号方法进行编号
D. 不得根据金额更正过的原始凭证编制记账凭证
A. 姓名
B. 居民身份号码
C. 手机号码
D. 绑定账户变更
A. 存入:
借:单位活期存款-企业活期存款等
贷:单位通知存款-企业通知存款等
付:重要空白凭证-单位定期存款开户证实书
B. 匡息:
借:单位存款利息支出-单位通知存款利息支出
贷:应付利息-应付单位存款利息
C. 全部支取:
借:单位通知存款-企业通知存款等
贷:单位活期存款-企业活期存款等
D. 部分支取(留存金额高于单位通知存款起存金额):
借:单位通知存款-企业通知存款等
借:应付利息-应付单位存款利息
贷:单位活期存款-企业活期存款等
收:重要空白凭证-单位定期存款开户证实书
解析:C应为
全部支取:
借:单位通知存款-企业通知存款等
借:应付利息-应付单位存款利息
贷:单位活期存款-企业活期存款等
D应为:付:重要空白凭证-单位定期存款开户证实书
A. 分行行长
B. 分行分管运营业务行领导
C. 分行运营管理部负责人
D. 分行保卫部负责人