A、拍摄客户预留印鉴卡的正反面照片,并核对交回印鉴卡与领取离柜印鉴卡编号是否一致
B、审核客户加盖公章、财务专用章名称是否符合相关要求,客户加盖个人名章与营业执照等证照记载的法定代表人/单位负责人或授权书记载的授权代理人是否一致
C、印鉴卡交回人与领取人非同一人的,柜面经办人员应对交回人及领取人进行身份核实
D、审核客户加盖的印鉴是否清晰、完整,符合建库要求
答案:ABD
解析:如交回人与领取人非同一人,柜面经办人员应与法定代表人/单位负责人进行电话核实。
A、拍摄客户预留印鉴卡的正反面照片,并核对交回印鉴卡与领取离柜印鉴卡编号是否一致
B、审核客户加盖公章、财务专用章名称是否符合相关要求,客户加盖个人名章与营业执照等证照记载的法定代表人/单位负责人或授权书记载的授权代理人是否一致
C、印鉴卡交回人与领取人非同一人的,柜面经办人员应对交回人及领取人进行身份核实
D、审核客户加盖的印鉴是否清晰、完整,符合建库要求
答案:ABD
解析:如交回人与领取人非同一人,柜面经办人员应与法定代表人/单位负责人进行电话核实。
A. 协定存款合同、代发工资协议、理财总协议
B. 印花税等税务申报材料、贴现凭证客户联
C. ETC通行费报表
D. 商品房预售资金监管证明
A. 已登记常住户口的中国公民——居民身份证
B. 定居国外的中国公民——中国护照
C. 外国公民——外国护照或者外国人永久居留证
D. 香港居民——香港永久性居民身份证
解析:香港居民—港澳通行证
A. 各级预算资金
B. 信托财产资金
C. 企业住房基金
D. 社会保险基金
A. 买断型保理:
借:待结应收利息-待结应收单位贷款利息
贷:单位贷款利息收入-国内贸易融资利息收入或国际业务融资利息收入
B. 回购型保理:
借:待结应收利息-待结应收买入返售资产利息
贷:金融机构往来收入-买入返售资产利息收入
C. 买断型保理:
借:应收利息-应收单位贷款利息等
贷:待结应收利息-待结应收单位贷款利息
D. 回购型保理:
借:应收利息-应收买入返售资产利息
贷:待结应收利息-待结应收买入返售资产利息
A. 组合锁密码由密码掌管人分别设置
B. 密码管理实行个人负责制,密码掌管人不得将密码告知他人
C. 组合锁密码应定期或不定期更换,每季度至少更换一次
D. 管库员变动或换人临时替岗,组合锁密码应在三个工作日内变更
解析:C:组合锁密码应定期或不定期更换,每半年至少更换一次
D:管库员变动或换人临时替岗,组合锁密码应立即变更
A. 承兑人或者付款人死亡、逃匿
B. 汇票被拒绝承兑的
C. 承兑人或者付款人被依法宣告破产的
D. 承兑人或者付款人因违法被责令终止业务活动的
A. 票据背书不得附有条件,若附有条件,则该条件不具有票据上的效力
B. 承兑人承兑汇票不得附有条件,若附有条件的,视为拒绝承兑
C. 保证不得附有条件,若附有条件,则该保证无效
D. 保证不得附有条件,若附有条件,则不影响票据保证责任
解析:C保证不得附有条件,附有条件的,不影响对汇票的保证责任
A. 某支行会计经理使用小刀将记载错误的内容刮掉,重新填写正确内容
B. 某支行会计经理登记时发现跳页,将该页撕掉
C. 某支行会计经理使用销字灵将登记错误内容销蚀
D. 某支行会计经理将记载日期由9月改为7月
A. 审核客户有效护照与出境签证的表面真实性
B. 签证有效起始日期应在提钞业务办理日后2个月内
C. 营业经理和会计经理在《远程授权申请书》签字同意
D. 经分行授权中心授权后予以办理
解析:B项签证有效起始日期应在提钞业务办理日后1个月内
A. 人民法院
B. 海关
C. 人民检察院
D. 税务机关