A、A、透支借款利息自透支发生之日起计算，按实际天数计息，按月结息，结息日固定为每月的第20日；
B、B、如企业不能按期付息，且利息额与透支额合计超过透支额度或额度被冻结的，则开立欠息分户，超出部分的利息转入欠息分户中；
C、C、如企业不能按期付息，且利息额与透支额合计未超过透支额度，则将应收透支借款利息转入透支借款本金户核算；
D、D、当透支逾期转为垫款后，客户划入的还款资金应按先表内欠息后本金的顺序还款
答案：D
A、A、透支借款利息自透支发生之日起计算，按实际天数计息，按月结息，结息日固定为每月的第20日；
B、B、如企业不能按期付息，且利息额与透支额合计超过透支额度或额度被冻结的，则开立欠息分户，超出部分的利息转入欠息分户中；
C、C、如企业不能按期付息，且利息额与透支额合计未超过透支额度，则将应收透支借款利息转入透支借款本金户核算；
D、D、当透支逾期转为垫款后，客户划入的还款资金应按先表内欠息后本金的顺序还款
答案：D
A. A:取款行需按规定程序通过“8041发起自由格式查询交易”向现金上级行拍发自由格式报文请领现金
B. B:取款行根据拍发的自由格式报文，填写“现金收入/付出凭证”
C. C:分行库管员依据“现金收入/付出凭证”，使用[7002现金出入库]交易选择“出库”处理
D. D:使用[7002现金库出入库]交易，选择“入库”做现金入库处理
E. E:支行库管员应与分行指定联系人电话核实，确认已收到分行派送的现金及现金金额。
A. A、大堂经理
B. B、开户专员
C. C、柜员
D. D、柜台经理
A. A、出票日期（大写）；
B. B、收款人、申请人；
C. C、大/小写金额、转账/现金标志；
D. D、12位银行机构代码
A. A、3003000
B. B、5003000
C. C、4003000
D. D、3005000
A. A、5
B. B、3
C. C、7
D. D、14
A. A、公章
B. B、财务专用章
C. C、发票专用章
D. D、合同章
