A、 鉴别是指金融机构在办理存取款、货币兑换等业务过程中,对发现的假币通过法定程序强制扣留的行为
B、 鉴定是指被收缴人对被收缴假币的真伪判断存在异议的情况下,鉴定单位根据被收缴人或收缴单位提出的申请,对被收缴假币的真伪进行裁定的行为
C、 误收是指金融机构在办理存取款、货币兑换等业务过程中,将不宜流通人民币作为原封新券收入的行为
D、 假币收缴的主体是金融机构的业务人员,收缴行为是业务行为,没有行政强制性
答案:B
A、 鉴别是指金融机构在办理存取款、货币兑换等业务过程中,对发现的假币通过法定程序强制扣留的行为
B、 鉴定是指被收缴人对被收缴假币的真伪判断存在异议的情况下,鉴定单位根据被收缴人或收缴单位提出的申请,对被收缴假币的真伪进行裁定的行为
C、 误收是指金融机构在办理存取款、货币兑换等业务过程中,将不宜流通人民币作为原封新券收入的行为
D、 假币收缴的主体是金融机构的业务人员,收缴行为是业务行为,没有行政强制性
答案:B
A. 特种转账借方传票正面
B. 特种转账贷方传票正面
C. 先特种转账借方传票正面,再特种转账贷方传票正面
D. 先特种转账贷方传票正面,再特种转账借方传票正面
A. 3
B. 5
C. 8
D. 10
A. 凭证作废
B. 凭证特殊使用
C. 凭证调剂
D. 凭证出库
A. 出纳人员
B. 会计档案保管人员
C. 会计机构负责人
D. 会计主管人员
A. 个人账户过户,留存过户双方有效身份证件影像
B. 表外付出传票加盖”业务专用章
C. 收回原存单、折、印鉴卡等重空凭证
D. 存款过户申请书由申请人签章确认
A. 正确
B. 错误
A. 未按规定整理、审核会计凭证
B. 开户、客户信息维护等明确涉及客户尽职调查、反洗钱登记的会计凭证关键要素填写、录入不完整、不正确
C. 会计凭证关键要素填写、录入不完整、不合规
D. 业务处理手续不合规、依据不充分、凭证不齐全
A. 符合《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定的可疑交易特征且被本行向中国反洗钱监测分析中心报告的交易行为,经过分析、识别后,有合理理由认为该交易行为及相关客户与洗钱、恐怖主义活动或其他违法犯罪活动有关的;
B. 其他经分析识别后被认为存在较高洗钱和恐怖融资风险的。
C. 办理业务时,被系统提示疑似黑名单客户。
D. 客户经常使用网银办理业务。
A. A.单位结算业务申请书;
B. 转账支票(正面)+进账单;
C. 非税收入一般缴款书;
D. 特种转账凭证;
E. E.预算拨款凭证。
A. 正确
B. 错误