24.两款理财产品,风险评级相同:A款,半年期,预期年化收益率6.00%,到期本息继续再投资同款产品;B款,一年期,预期年化收益率6.05%.则两款理财产品预期有效(实际)年化收益率( )。

A. 正确

B. 错误

A. 　基金销售机构

B. 　基金管理人

C. 　基金投资人

D. 　基金托管人
【答案】A

A. 　30,525

B. 　30,425

C. 　30,520

D. 　30,625
【答案】A。解析:PMT=5000,r=10%,n=5,期末年金,查期末年金终值系数表可得FV=30525。

A. 　B基金公司是基金管理人

B. 　A银行是基金受托人

C. 　A银行是基金管理人

D. 　客户甲是基金持有人

E. 　A银行是基金托管人
【答案】AD。解析:该题考察基金中的各类主体判断。在基金中的主体主要有三类,分别为基金持有人,即基金的购买者;基金管理人,即基金的发行人;基金托管人,该主体承担的职责主要为独立于基金管理人之外,对基金资产进行保管、清算、会计复核,以及对基金的投资运作进行监督。在我国,基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行来担任。因此客户甲认购基金为基金持有人;该基金为B基金公司发行,则B为基金管理人;A银行为基金销售代理人。

A. 　契约型基金,公司型基金

B. 　封闭式基金,开放式基金

C. 　主动型基金,被动型基金

D. 　股票基金,债券基金,货币市场基金和混合基金
【答案】B

A. 　股票的收益一定比债券的收益高

B. 　股票不具有偿还性,而债券一般情况下应偿还本金

C. 　股票没有期限,债券通常有确定的到期日

D. 　普通股票所有者可以参与公司决策,债券持有者通常无此权利
【答案】A。解析:收益与风险,期限,流动性等因素都有关系,股票的收益不一定比债券的收益高。

A. 　信托经营方式灵活、适应性强

B. 　受托人不承担无过失的损失风险

C. 　信托财产具有独立性

D. 　信托管理具有连续性

E. 　信托财产权利主体与利益主体相分离
【答案】ABCDE。解析:信托是指委托人基于对受托人(信托投资公司)的信任,将其合法拥有的财产委托给受托人,由受托人按委托人的意愿以自己的名义,为受益人的利益或者特定的目的,进行管理或者处罚的行为。其特点主要包括:(1)以信任为基础;(2)财产权利主体和利益主体相分离;(3)经营方式灵活、适应性强;(4)信托财产具有独立性;(5)信托管理具有连续性;(6)受托人不承担无过失的损失风险;(7)信托利益分配、损益计算遵循实绩原则;(8)信托具有融通资金的职能。

A. 　资金募集方式

B. 　法律形式

C. 　运作方式

D. 　所投资的对象的不同
【答案】B

A. 　资产负债表

B. 　损益表

C. 　现金流量表

D. 　利润表
【答案】A。解析:资产负债表反映某一时点上个人/家庭/企业的财务状况;损益表和利润表都是反映个人/家庭/企业在某一特定期间经营成果的报表;现金流量表是反映个人/家庭/企业在一定时期内,获取现金及支付现金情况的报表。

A. 　财务安全

B. 　财富增值

C. 　财富保障

D. 　财务自由
【答案】D。解析:如果客户个人和家庭的收入主要来源于主动投资,当投资收益超过家庭支出时,说明客户无需工作也可以应付日常家庭开销,即客户实现了财务自由