对贷款以外的各类资产，包括表外项目中的直接信用替代项目，贷款分类划分依据是：（）。

A. 故意毁损人民币

B. 制作、仿制、买卖人民币图样

C. 未经中国人民银行批准，在宣传品、出版物或者其他商品上使用人民币图样

D. 国务院规定的其他损害人民币的行为

A. 在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制

B. 共同被第三方企事业法人所控制

C. 主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制

D. 存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的

A. 业务性质　　　

B. 规模　　　

C. 复杂程度　　　

D. 风险特征

A. 进口货物报关单

B. 进口合同

C. 发票

D. 出口合同

A. 不完善或有问题的内部程序

B. 员工和信息科技系统

C. 外部事件

D. 社会声誉

A. 币种和券别

B. 冠字号码

C. 面额和张数

D. 收缴人和复核人

A. 变更名称

B. 变更总行或者分支行所在地

C. 变更持有资本总额或者股份总额百分之五以上的股东

D. 修改章程

A. 出口信贷保险

B. 担保

C. 备用信用证

D. 对冲

A. 利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费

B. 利用职务上的便利，贪污、挪用、侵占本行或者客户的资金

C. 违反规定徇私向亲属、朋友发放贷款或者提供担保

D. 在其他经济组织兼职

A. 制定与其业务规模和复杂性相适应的应急和业务连续方案

B. 建立恢复服务和保证业务连续运行的备用机制

C. 定期检查、测试其灾难恢复和业务连续机制

D. 定期对交易和账户进行复核和对账