A、截至2017年6月30日账户加总余额不超过二十五万美元的，金融机构无需开展尽职调查
B、截至2017年6月30日账户加总余额超过二十五万美元的，金融机构需要开展尽职调查
C、2017年6月30日之后任一公历年度末账户加总余额超过二十五万美元时，金融机构应当在当年12月31日前，按照有关规定完成对账户的尽职调查
D、2017年6月30日之后任一公历年度末账户加总余额超过二十五万美元时，金融机构应当在次年12月31日前，按照有关规定完成对账户的尽职调查
答案：AD
解析：《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》
A、截至2017年6月30日账户加总余额不超过二十五万美元的，金融机构无需开展尽职调查
B、截至2017年6月30日账户加总余额超过二十五万美元的，金融机构需要开展尽职调查
C、2017年6月30日之后任一公历年度末账户加总余额超过二十五万美元时，金融机构应当在当年12月31日前，按照有关规定完成对账户的尽职调查
D、2017年6月30日之后任一公历年度末账户加总余额超过二十五万美元时，金融机构应当在次年12月31日前，按照有关规定完成对账户的尽职调查
答案：AD
解析：《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》
A. 当日
B. 次日
C. 当日至迟下一工作日
解析：《中国人民银行关于优化企业开户服务的指导意见》（银发【2017】号）
A. 合规性
B. 真实性
C. 完整性
D. 唯一性
解析：13.《中国人民银行关于取消企业银行账户许可的通知》（银发〔2019〕41号）
解析：13.《中国人民银行关于取消企业银行账户许可的通知》（银发〔2019〕41号）
解析：8.《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》(南银转5号)
A. 账户持有人
B. 账户开办经办柜员
C. 资金来源
D. 账户开办机构
解析：出自:江苏省农村商业银行系统
预警监督操作规程第三十六条
A. 双人管理
B. 双人操作
C. 一人操作
D. 监控范围
解析：《江苏省农村商业银行系统视频监督操作规程》第六章第三十条
A. 1
B. 2
C. 3
D. 5
解析：6.《人民币银行结算账户管理办法》中国人民银行令〔2003〕5号
解析：《支付结算办法》
解析：7.中国人民银行关于加强支付结算管理防范电信网络新型违法犯罪有关事项的通知
A. 票据上的记载事项不得伪造、变造
B. 票据上有伪造、变造的签章的，不影响票据上其他真实签章的效力
C. 在变造票据记载事项之前签章的人，对原记载事项负责
D. 在变造票据记载事项之后签章的人，对变造之后的记载事项负责
解析：《支付结算办法》
