A、因信用卡超额还款或者其他还款而形成，且超额款项不会立即返还账户持有人
B、禁止账户持有人超额还款五万美元以上
C、账户持有人超额还款五万美元以上的款项应当在六十日内返还账户持有人
D、过去三个公历年度中，账户持有人未向金融机构发起任何与账户相关的交易
答案：ABC
解析：《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》
A、因信用卡超额还款或者其他还款而形成，且超额款项不会立即返还账户持有人
B、禁止账户持有人超额还款五万美元以上
C、账户持有人超额还款五万美元以上的款项应当在六十日内返还账户持有人
D、过去三个公历年度中，账户持有人未向金融机构发起任何与账户相关的交易
答案：ABC
解析：《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》
A. 故意压票、退票
B. 未按规定通过人民银行办理大额转汇
C. 签发空头银行汇票、银行本票和办理空头汇款
D. 将支付结算的款项转入储蓄和信用卡账户
解析：《支付结算办法》
A. 电子签名
B. 数字证书
C. 人脸识别
解析：《中国人民银行关于加强支付结算管理 防范电信网络新型违法犯罪有关事项的通知》（银发〔2016〕261号)
A. 鉴定内容有明显遗漏的
B. 发现新的有鉴定意义的证物的
C. 对鉴定证物有新的鉴定要求的
D. 鉴定意见不完整，委托事项无法确定的
解析：36.《公安机关办理刑事案件程序规定》
A. 法院裁定或者判决
B. 不动产或者动产的销售、交易或者租赁
C. 不动产抵押贷款情况下，预留部分款项便于支付与不动产相关的税款或者保险
D. 专为支付税款
解析：《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》
A. 境内外政府机构、国际组织、中央银行、金融机构或在证券市场上市交易的公司及其关联机构开立的账户
B. 中国境内事业单位、军队、武警部队、居委会、村委会、社区委员会、社会团体开立的账户
C. 税收居民国(地区）不实施金融账户涉税信息自动交换标准的投资机构开立的账户
D. 注册验资账户
解析：8.《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》(南银转5号)
A. 通知差错行并发送差错通知单根据差错行意见，保存封签、腰条及现金实物
B. 登记《银行业金融机构现金出纳差错及处理情况登记簿》，逐笔记载差错情况及差错处理结果
C. 配合差错行或人民银行到实地调查或调阅监控录像资料
D. 发现假币的，没收
解析：《江苏省农村商业银行系统现金管理工作指引》
A. 银行和支付机构应当加强对银行账户和支付账户的监测，建立和完善可疑交易监测模型，账户及其资金划转具有集中转入分散转出等可疑交易特征的，应当列入可疑交易
B. 对于列入可疑交易的账户，银行和支付机构应当与相关单位或者个人核实交易情况
C. 经核实后银行和支付机构仍然认定账户可疑的，银行和支付机构应当暂停账户所有业务，并按照规定报送可疑交易报告或者重点可疑交易报告
D. 涉嫌违法犯罪的，应当及时向当地公安机关报告
解析：7.中国人民银行关于加强支付结算管理防范电信网络新型违法犯罪有关事项的通知
解析：《支付结算办法》
A. 保证人在汇票或者粘单上未记载“被保证人的名称”的，已承兑的汇票，承兑人为被保证人
B. 保证人在汇票或者粘单上未记载“被保证人的名称”的，未承兑的汇票，承兑人为被保证人
C. 保证人在汇票或者粘单上未记载“被保证人的名称”的，未承兑的汇票，出票人为被保证人
D. 保证人对合法取得汇票的持票人所享有的汇票权利，承担保证责任
解析：《支付结算办法》
A. 声明信息与现有账户开立及反洗钱程序收集的身份信息不符的
B. 声明仅为中国税收居民，但账户持有人提供的国籍为外国，或者证件类型、现居住地址、电话为国外以及香港、澳门和台湾地区的
C. 声明为非居民，但账户持有人提供的国籍、证件类型、 现居住地址等所属国家(地区)与其声明的税收居民国(地区)不一致的
D. 其他存在明显矛盾情形的
解析：《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》(南银转5号)
