952.《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所称非居民金融账户是指在我国境内的金融机构开立或者保有的、由非居民或者有非居民控制人的消极非金融机构持有的金融账户。

A. 国际标准

B. 国家标准

C. 金融行业标准

D. 国家标准及金融行业标准

A. 非经营性的存款人,给予警告并处以1000元的罚款

B. 非经营性的存款人,给予警告并处以1万元以上3万元以下的罚款

C. 经营性的存款人，给予警告并处以1万元以上3万元以下的罚款

D. 构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任

A. 国有企业

B. 经开户银行审查同意的城乡集体所有制工业企业

C. 个体工商户

D. 外商独资企业

A. 2017年7月1日以后在金融机构开立的由个人或者机构持有的金融账户

B. 政策性银行为执行政府决定开立的账户

C. 由军人（武装警察）持军人（武装警察）身份证件开立的账户

D. 我国政府机关、事业单位、军队、武警部队、居民委员会、村民委员会、社区委员会、社会团体等单位持有的账户

A. 支票上印有“现金”字样的为现金支票，现金支票只能用于支取现金

B. 支票上印有“转账”字样的为转账支票，转账支票只能用于转账

C. 在普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，划线支票只能用于支取现金，不得转账

D. 支票上未印有“现金”或“转账”字样的为普通支票，普通支票可以用于支取现金，也可以用于转账

A. 由账户持有人提交的居民身份证

B. 由账户持有人签署的税收居民身份声明文件

C. 由账户持有人提交的收入证明

D. 由账户持有人留存的现居地址

A. 香港、澳门特别行政区居民为港澳居民往来内地通行证

B. 香港、澳门特别行政区居民为香港、澳门特别行政区居民身份证

C. 台湾地区居民为在台湾居住的有效身份证明

D. 社会保障卡