A、 借款人应向银行提交提前还款申请书
B、 借款人的贷款账户未拖欠本息及其他费用
C、 银行按规定计收违约金
D、 借款人在提前还款前应归还当期的贷款本息
E、 银行退还提前还款前已收取的提前还款额对应的利息
答案：ABCD
解析：解析:对于提前还款银行一般有以下基本约定:①借款人应向银行提交提前还款申请书;②借款人的贷款账户未拖欠本息及其他费用;⑨提前还款属于借款人违约,银行将按规定计收违约金;④借款人在提前还款前应归还当期的贷款本息。
A、 借款人应向银行提交提前还款申请书
B、 借款人的贷款账户未拖欠本息及其他费用
C、 银行按规定计收违约金
D、 借款人在提前还款前应归还当期的贷款本息
E、 银行退还提前还款前已收取的提前还款额对应的利息
答案：ABCD
解析：解析:对于提前还款银行一般有以下基本约定:①借款人应向银行提交提前还款申请书;②借款人的贷款账户未拖欠本息及其他费用;⑨提前还款属于借款人违约,银行将按规定计收违约金;④借款人在提前还款前应归还当期的贷款本息。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:按信用证项下的汇票是否附商业单据,信用证可分为跟单商业信用证和光票信用证。现在银行开立的基本上是跟单商业信用证。
A. 临时离岗时,钱箱加锁并保管好钥匙
B. 未审核客户有效身份证办理大额取现业务
C. 未能正确识别假钞
D. 未经授权办理大额取现业务
E. 无支付凭证或使用内部凭证办理客户资金支付业务
解析：解析:现金存取款柜台业务环节操作风险的违规事项,除BCDE四项外,还包括:①离岗后钱箱未加锁或虽加锁但钥匙未妥善保管;②外部人员采取化整为零手段,通过其他商业银行相互间、账户间频繁存取现金,进行洗钱活动等。
A. 资金来源及使用情况
B. 预期资产负债情况
C. 损益情况
D. 项目建设进度
E. 营运计划
解析：解析:商业银行在对单一法人客户信用风险识别中,对于中长期授信,要对以下内容作出预测和分析:资金来源及使用情况、预期资产负债情况、损益情况、项目建设进度、营运计划。
A. 风险管理人员应熟悉多样化的融资来源,了解银行融资来源的组成,熟悉不同类型金融工具的流动性特点,明了各融资工具在不同情景下的表现与可获得程度
B. 融资多样化目标应作为中期和长期融资计划的一部分与银行的预算和商业发展规划相一致
C. 商业银行应限制其从多种融资来源或某一特定期限获得资金的集中度
D. 高管层应明确了解银行的资产和融资来源的构成、特征和多样化程度
解析：解析:C选项错误,商业银行应限制其从单一融资来源或某一特定期限获得资金的集中度。
A. 银行同意消极债务重组,造成债务规模减少
B. 银行认为债务人即将破产或倒闭
C. 银行停止对贷款计息
D. 银行将贷款出售没有造成损失
E. 债务人欠息或手续费90天(含)以上
解析：解析:根据《商业银行资本管理办法(试行)》,当下列一项或多项事件发生时,债务人即被视为违约:①债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上,若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额,各项透支将被视为逾期。②银行认定,除非采取变现抵(质)押品等追索措施,债务人可能无法全额偿还对银行的债务。出现以下任何一种情况,银行应将债务人认定为“可能无法全额偿还对银行的债务”:a.银行对债务任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算;b.发生信贷关系后,由于债务人财务状况恶化,银行核销了贷款或已计提一定比例的贷款损失准备;c.银行将贷款出售并承担一定比例的账面损失;d.由于债务人财务状况恶化,银行同意进行消极重组,对借款合同条款作出非商业性调整;e.银行将债务人列为破产企业或类似状态;f.债务人申请破产,或者已经破产,或者处于类似保护状态,由此将不履行或延期履行偿付银行债务;g.银行认定的其他可能导致债务人不能全额偿还债务的情况。
A. 宏观战略
B. 宏观
C. 微观
D. 三个层面同步进行
解析：解析:战略规划应当始于宏观战略层面,但最终必须深入贯彻并落实到中观管理和微观执行层面。
A. 规定了个人信用信息保密原则
B. 规定了个人信用信息客观性原则
C. 规定了个人信用数据库采集个人信用信息的范围和方式
D. 规定了授权查询、限定使用、保障安全、查询记录、违规处罚等措施
解析：解析:《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》主要内容包括:①个人信用数据库是中国人民银行组织商业银行建立的全国统一的个人信用信息共享平台,其目的是防范和降低商业银行信用风险,维护金融稳定,促进个人消费信贷业务的发展;②规定了个人信用信息保密原则;③规定了个人信用数据库采集个人信用信息的范围和方式、数据库的使用用途、个人获取信用报告的途径和异议处理方式;④规定了个人信用信息客观性原则。
A. 现值是期间发生的现金流在期初的价值
B. 终值利率因子与时间成正比关系
C. 现值与时间成正比例关系
D. 现值与贴现率成反比关系
E. 现值和终值成正比例关系
解析：解析:终值和时间正相关,现值和时间负相关。
A. 债务人改制,银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的
B. 债务人故意“悬空”贷款、逃避还贷责任,银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的
C. 债务人贷款到期,货币资金不足以偿还贷款本息,以事先抵押或质押给银行的财产抵偿贷款本息的
D. 债务人因资不抵债宣告破产,经合法清算后,依照有权部门判决、裁定,以其合法资产抵偿银行贷款本息的
E. 债务人挤占挪用信贷资金,银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的
解析：解析:对债务人实施以资抵债,必须符合下列条件之一:①债务人因资不抵债或其他原因关停倒闭、宣告破产,经合法清算后,依照有权部门判决、裁定以其合法资产抵偿银行贷款本息的;②债务人故意“悬空”贷款、逃避还贷责任,债务人改制,债务人关闭、停产,债务人挤占挪用信贷资金等其他情况出现时,银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的;③债务人贷款到期,确无货币资金或货币资金不足以偿还贷款本息,以事先抵押或质押给银行的财产抵偿贷款本息的。
A. 同业拆借相关款项在拆出和拆入资金会计科目核算,并在上述会计科目下单独立二级科目进行管理核算
B. 买入返售是指两家金融机构之间按照协议约定先买入或卖出金融资产,再按约定价格于到期日将该项金融资产返售或回购的资金融通行为
C. 买入返售业务项下的金融资产应当为银行承兑汇票,债券、央票等在银行间市场、证券交易所市场交易的具有合理公允价值和较高的流动性的金融资产
D. 同业代付原则上仅适用于银行业金融机构办理跨境贸易结算
E. 买入返售相关款项在买入返售金融资产会计科目核算,三方或以上交易对手之间的类似交易应纳入买入返售或卖出回购业务管理和核算
解析：解析:买入返售(卖出回购)是指两家金融机构之间按照协议约定先买入(卖出)金融资产,再按约定价格于到期日将该项金融资产返售(回购)的资金融通行为。买入返售(卖出回购)相关款项在买入返售(卖出回购)金融资产会计科目核算。三方或以上交易对手之间的类似交易不得纳入买入返售或卖出回购业务管理和核算。买入返售(卖出回购)业务项下的金融资产应当为银行承兑汇票,债券、央票等在银行间市场、证券交易所市场交易的具有合理公允价值和较高流动性的金融资产。同业代付原则上仅适用于银行业金融机构办理跨境贸易结算。同业拆借相关款项在拆出和拆入资金会计科目核算,并在上述会计科目下单独设立二级科目进行管理核算。
