A、 在不预先通知下属某营业机构负责人的情况下,要求该营业机构会计主管赵某强制休假。并安排另一营业机构会计主管接替
B、 将负责固定资产购建审批的吴某与固定资产购建的采购人员郑某轮岗
C、 对下属12家营业机构的委派会计(授权经理)包括任职期限不到1年的李某全部予以轮岗
D、 对已任职超过3年的某基层营业机构负责人周某轮岗,并同时实施离任审计
答案:B
解析:解析:不相容职务分离控制要求商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位,实施相应的分离措施,形成相互制约的岗位安排。一般应当加以分离的不相容职务有:授权审批与业务执行、业务执行与监督审核、业务执行与相应记录、财务保管与相应记录、授权批准与监督检查等。B项,固定资产购建审批与固定资产购建采购属于不相容岗位,应加以分离。
A、 在不预先通知下属某营业机构负责人的情况下,要求该营业机构会计主管赵某强制休假。并安排另一营业机构会计主管接替
B、 将负责固定资产购建审批的吴某与固定资产购建的采购人员郑某轮岗
C、 对下属12家营业机构的委派会计(授权经理)包括任职期限不到1年的李某全部予以轮岗
D、 对已任职超过3年的某基层营业机构负责人周某轮岗,并同时实施离任审计
答案:B
解析:解析:不相容职务分离控制要求商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位,实施相应的分离措施,形成相互制约的岗位安排。一般应当加以分离的不相容职务有:授权审批与业务执行、业务执行与监督审核、业务执行与相应记录、财务保管与相应记录、授权批准与监督检查等。B项,固定资产购建审批与固定资产购建采购属于不相容岗位,应加以分离。
A. 综合理财服务更强调个性化的服务
B. 综合理财服务活动中,客户授权银行代表客户按合同约定的投资方式和方向,进行投资和资产管理
C. 投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式获取或承担
D. 私人银行业务是商业银行针对特定目标客户群体进行的个人理财服务
E. 综合理财服务分为理财计划和私人银行业务两类
解析:解析:综合理财服务可进一步划分为理财计划和私人银行业务两类。理财计划是商业银行针对特定目标客户群体进行的个人理财服务;而私人银行业务的服务对象主要是高净值客户,涉及的业务范围更加广泛,与理财计划相比,个性化服务的特色相对强一些。在综合理财服务活动中,客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式,进行投资和资产管理,投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式获取或承担。与理财顾问服务相比,综合理财服务更加突出个性化服务。
A. 个人所负债务数额较大
B. 担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理,并对该公司、企业的破产负有个人责任的
C. 因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪,被判处刑罚的
D. 因犯罪被剥夺政治权利的
E. 担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人,并负有个人责任的
解析:解析:根据《中华人民共和国商业银行法》,有下列情形之一的,不得担任商业银行的董事、高级管理人员:(1)因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪,被判处刑罚,或者因犯罪被剥夺政治权利的。(2)担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理,并对该公司、企业的破产负有个人责任的。(3)担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人,并负有个人责任的。(4)个人所负数额较大的债务到期未清偿的。
A. 总行
B. 银监会
C. 经办行支行
D. 贷款公司
解析:解析:各种贷款的审批权限,根据各种贷款办法的规定和各省、自治区、直辖市、计划单列市分行的规定办理。各经办行内部的审批程序由经办行自行规定。
A. 正确
B. 错误
解析:解析:银行对客户进行借款需求分析时,要关注企业的借款需求原因,即所借款项的用途,同时还要关注企业的还款来源以及可靠程度。
A. 政治违约
B. 不构成违约
C. 主权违约
D. 国别违约
解析:解析:主权违约,指主权债务人违约。违约指任何遗漏或延迟支付利息和/或本金。
A. 销售净利润
B. 资产净利润
C. 资产负债表
D. 成本费用利润
解析:解析:分析企业的偿债能力时,重点看资产负债表。通过对资产负债表的分析,可以获取流动比率、速动比率、现金比率、运营资本、资产负债率、产权比率、已获利息倍数等重要指标,从而对企业的偿债能力和担保能力做出判断。
A. 5
B. 8
C. 10
D. 15
解析:解析:《个人外汇管理办法》第六条规定,银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务,真实、准确录入相关信息,并将办理个人业务的相关材料至少保存5年备查。
A. 正确
B. 错误
解析:解析:在实践中,通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失三大类。灾难性损失是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。
A. 申购费用
B. 管理费用
C. 托管费用
D. 基金投机交易费用
解析:解析:基金的费用由直接费用和间接费用两部分组成。直接费用包括交易时产生的认购费、申购费和赎回费,这部分费用由投资者直接承担;间接费用是从基金净值中扣除的法律法规及基金契约所规定的费用,包括管理费、托管费和运作费等其他费用。
A. 流动比率
B. 市场占有率
C. 存货周转率
D. 资产利润率
E. 资产负债率
解析:解析:借款人的偿债能力和其盈利能力、营运能力、资本结构和净现金流量等因素密切相关,为了准确分析评价借款人的偿债能力,对贷款决策进行的财务分析应侧重对借款人上述能力的分析。市场占有率属于经营业绩分析中的指标。