A、 保证国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管部门规章的贯彻执行
B、 改善风险管理、控制及治理过程的效果
C、 在银行业金融机构风险框架内。促使风险控制在可接受水平
D、 改善银行业金融机构的运营,增加价值
答案:B
解析:解析:银行内部审计的目标主要包括:(1)保证国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管部门规章的贯彻执行。(2)在银行业金融机构风险框架内,促使风险控制在可接受水平。(3)改善银行业金融机构的运营,增加价值。B项属于内部审计的定义。
A、 保证国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管部门规章的贯彻执行
B、 改善风险管理、控制及治理过程的效果
C、 在银行业金融机构风险框架内。促使风险控制在可接受水平
D、 改善银行业金融机构的运营,增加价值
答案:B
解析:解析:银行内部审计的目标主要包括:(1)保证国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管部门规章的贯彻执行。(2)在银行业金融机构风险框架内,促使风险控制在可接受水平。(3)改善银行业金融机构的运营,增加价值。B项属于内部审计的定义。
A. 违规承诺收益或者承担损失
B. 预测该基金的证券投资业绩
C. 登载基金过往业绩
D. 登载单位或者个人的推荐性文字
解析:解析:基金宣传推介材料禁止性规定:①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;②预测基金的证券投资业绩;③违规承诺收益或者承担损失;④诋毁其他基金管理人、基金托管人或基金代销机构,或者其他基金管理人募集或管理的基金;⑤夸大或者片面宣传基金,违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述;⑥登载单位或者个人的推荐性文字;⑦中国证监会规定禁止的其他情形。
A. 正确
B. 错误
解析:解析:现场检查中,检查人员可就检查事项约谈银行业金融机构外聘审计人员,了解审计人员的具体审计情况,外聘审计人员有配合中国银行业监督管理委员会检查的责任。
A. 外汇挂钩类
B. 债券挂钩类
C. 股票挂钩类
D. 商品挂钩类
E. 股指挂钩类
解析:解析:根据挂钩资产的属性,结构性理财产品大致可以细分为外汇挂钩类、利率/债券挂钩类、股票挂钩类、商品挂钩类及混合类等。
A. 普通准备金
B. 专项准备金
C. 特别准备金
D. 综合准备金
解析:解析:普通准备金、专项准备金、特别准备金都是贷款损失准备金的类别。
A. 1200
B. 1300
C. 1460
D. 1440
解析:解析:单利计息是在计息周期内对已经计算的未支付的利息不计收利息,所以本题的答案为20000*0.0002*365=1460(元)。
A. 信用报告
B. 数据库
C. 信用记录
D. 信用信息
解析:解析:考察异议的概念。异议就是个人对自己的信用报告中反映的信息持否定或不同意见。
A. 评级更新
B. 评级发起
C. 评级认定
D. 评级推翻
解析:解析:A项,评级更新属于贷后程序。
A. 利率波动的不确定性影响银行存贷差的利润空间
B. 把定价权交给了市场,对银行金融产品的定价能力和技术水平提出了更高的要求
C. 减少商业银行面临的各种风险
D. 改变商业银行外部经营环境,影响银行业的竞争格局,使竞争日益激烈
E. 增加了资本管理难度
解析:解析:利率市场化对商业银行的影响主要包括:利率波动的不确定性影响银行存贷差的利润空间,尤其对国内银行高度依赖利息收入的传统经营模式造成冲击;把定价权交给了市场,对银行金融产品的定价能力和技术水平提出了更高的要求;加大商业银行面临的利率风险、信用风险、流动性风险等一系列风险;改变商业银行外部经营环境,影响银行业的竞争格局,使竞争日益激烈;影响商业银行的资产负债结构,增加了资本管理难度。
A. 董事会
B. 监事会
C. 高级管理层
D. 股东大会
E. 首席风险官
解析:解析:商业银行应当定期、及时向董事会和高级管理层报告国别风险情况,包括但不限于国别风险暴露、风险评估和评级、风险限额遵守情况、超限额业务处理情况、压力测试、准备金计提水平等。
A. 正确
B. 错误
解析:解析:以回购方式进行的债券交易其实是一种有抵押的贷款:债券的购买,实际是买方将资金借给卖方;约定卖方在规定的时间购回,实际是通过购回债券归还借款;抵押品就是相关的债券。