A、 人力资源管理条线作为第四道防线,应针对突出风险点明确员工从业禁止性规定和职业操守“底线”,对违反禁止性规定的发现一起、严厉查处一起
B、 业务管理条线作为第一道防线,应承担起风险防控的首要责任
C、 审计监督条线作为第二道防线,应加大对重点风险隐患的监督检查,对检查发现的违纪违规问题提出整改意见
D、 风险合规条线作为第三道防线,应认真落实风险监测、重点业务风险检查、风险事件牵头处置及实施问责等职责
答案:B
解析:解析:商业银行为防控操作风险采取的“三道防线”建设主要包括:(1)业务管理条线作为第一道防线应承担起风险防控的首要责任。(2)风险合规条线作为第二道防线应认真落实风险监测、重点业务风险检查、风险事件牵头处置及实施问责等职责。(3)审计监督条线作为第三道防线应加大对重点风险隐患的监督检查,对检查发现的违规违纪问题提出整改意见。
A、 人力资源管理条线作为第四道防线,应针对突出风险点明确员工从业禁止性规定和职业操守“底线”,对违反禁止性规定的发现一起、严厉查处一起
B、 业务管理条线作为第一道防线,应承担起风险防控的首要责任
C、 审计监督条线作为第二道防线,应加大对重点风险隐患的监督检查,对检查发现的违纪违规问题提出整改意见
D、 风险合规条线作为第三道防线,应认真落实风险监测、重点业务风险检查、风险事件牵头处置及实施问责等职责
答案:B
解析:解析:商业银行为防控操作风险采取的“三道防线”建设主要包括:(1)业务管理条线作为第一道防线应承担起风险防控的首要责任。(2)风险合规条线作为第二道防线应认真落实风险监测、重点业务风险检查、风险事件牵头处置及实施问责等职责。(3)审计监督条线作为第三道防线应加大对重点风险隐患的监督检查,对检查发现的违规违纪问题提出整改意见。
A. 速动资产扣除应收账款后的余额
B. 只包括货币资金
C. 最能反映客户直接偿付流动负债的能力
D. 现金比率越高,表明客户直接支付能力越强
解析:解析:现金类资产包括货币资金和易于变现的有价证券。
A. 贷款的回收是指借款人按借款合同及时足额偿还本息
B. 贷款支付方式有委托扣款和柜台还款两种方式
C. 借款人可以根据具体情况在贷款期限内变更还款方式
D. 贷款回收原则是先收本、后收息、全部到期、利随本清
解析:解析:贷款回收原则是先收息、后收本、全部到期、利随本清。
A. 商业银行管理水平的不断上升
B. 灵活优势
C. 中国经济持续增长
D. 跨界优势
解析:解析:2007年至今,信托业持续、快速发展,信托制度优势和良好的经济发展环境。具体原因包括:(1)跨界优势,在我国分业经营、分业监管的背景下,信托公司是唯一能跨越货币市场、资本市场和实体领域的金融机构。(2)灵活优势,信托公司可以在资金运用、风险控制等诸多方面采取多样化的设计,能够为融资企业提供综合金融解决方案。(3)宏观经济环境,中国经济的持续、较快增长,带动了企业大量的投融资需求,为信托业发展创造了良好的发展空间。
A. 美国
B. 意大利
C. 英国
D. 中国
解析:解析:信托业务起源于英国,但现代信托制度却是在19世纪初传入美国后才得以快速发展壮大起来。
A. 商业银行要提高资本充足率途径包括增加资本和降低总的风险加权资产
B. 增加资本是分子对策
C. 降低规模是分子对策
D. 增加一级资本和二级资本是分子对策
解析:解析:商业银行要提高资本充足率,主要有两个途径:一是增加资本;二是降低总的风险加权资产。前者称为分子对策,后者称为分母对策。rn1.分子对策rn商业银行提高资本充足率的分子对策,包括增加一级资本和二级资本。rn一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。rn二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。rn2.分母对策rn商业银行提高资本充足率的分母对策,总体的思路是降低风险加权资产的总量,包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。要缩小整体的风险加权资产,主要采用两种措施:一是降低规模;二是调整结构。
A. 流动性监管核心指标的计算按照本币和外币分别计算
B. 流动性比例不得低于25%
C. 核心负债比率不得低于60%
D. 人民币超额准备金率不得低于5%
解析:解析:人民币超额准备金率不得低于2%
A. 账面资本
B. 监管资本
C. 经济资本
D. 信用资本
解析:解析:账面资本反映了银行实际拥有的资本水平,是银行资本金的静态反映。
A. 类信托业务
B. 股权质押业务
C. 资产证券化业务
D. 主动投资类业务
E. 通道业务
解析:解析:基金子公司的业务灵活,所受限制较少,且变化速度快,目前主要业务有以下几类:1.类信托业务:与信托公司相比,基金子公司不受银监会监管,不受信托法规约束和银监会的部分规章的限制。在运作项目的过程中,部分基金子公司利用这个优势通过发行资产管理计划的形式来为融资人提供资金。这一业务在对地方政府的基础建设方面表现得比较明显,往往通过以债权、收益权、私募股权等方式投资于交通运输、能源、产业园基础设施等地方政府平台投资领域。2.股权质押业务:上市公司股权质押业务多是由银行和信托公司来开展,随着基金子公司的陆续成立以及业务的不断拓展,越来越多的基金子公司开始介入该业务领域,同时,银行系的基金子公司在该业务上体现出一定优势。3.主动投资类业务:基金公司子公司可以依赖原公募投研团队形成的投资优势,设立相应的投资管理产品。投资标的在传统的债券、股票等基础上,涌现出各种产品设计的创新,譬如设计投向利率、汇率、商品期货、金融衍生品的产品,甚至推出跨境套利产品。4.资产证券化业务:在资产证券化方面,基金子公司可以将一些非标信托债权资产进行包装后,在交易所或者场外市场进行交易。特别是可以通过和银行合作来开展信贷资产、租赁资产甚至不动产资产的证券化。5.通道业务:基金子公司利用自身的(监管)优势与产品开发需求方(主要是银行或信托)合作开发产品。
A. 会计事务所
B. 商业银行
C. 司法部门
D. 个人
解析:解析:目前,个人征信系统的信息来源主要是商业银行。
A. 可用于单位结算
B. 支票签发金额不受限制
C. 转账支票可以支取现金
D. 支票付款可以附条件
E. 用于个人结算
解析:解析:B项,签发现金支票不得低于银行规定的金额起点;C项,转账支票上印有“转账”字样,只能用于转账,不能支取现金;D项,支票是出票人签发的,委托出票人支票账户所在的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据,可用于单位和个人的各种款项结算。