A、 报告机制
B、 风险识别
C、 人员管理
D、 信息系统控制
答案：B
解析：解析:B不正确,风险识别是属于内部控制的主要措施。rn考点rn内部控制的职责分工
A、 报告机制
B、 风险识别
C、 人员管理
D、 信息系统控制
答案：B
解析：解析:B不正确,风险识别是属于内部控制的主要措施。rn考点rn内部控制的职责分工
A. 治理结构
B. 内部控制
C. 最低资本要求
D. 市场约束
E. 监管当局的监督检查
解析：解析:巴塞尔委员会颁布的《巴塞尔新资本协议》中明确最低资本充足率要求、监管部门监督检查和市场约束三大支柱,对促进全球金融体系的安全和稳健发挥重要作用。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:风险调整后资本回报率(RAROC)在银行盈利能力分析中的应用日益广泛,它既考虑预期损失,也考虑非预期损失,更真实地反映了收益水平,在银行的实际收益与所承担的风险之间建立了直接联系,是银行进行价值管理的核心指标。
A. 可以帮助实现资金在各部门之间的资金转移
B. 可以帮助金融资产的持有者出售资产以提高资金流动性
C. 可以帮助金融资产的持有者变现资产以提高资金流动性
D. 可以帮助实现资金在各部门之间的余缺调剂
E. 可以帮助资金从相对较低收益的地方转向收益较高的地方
解析：解析:优化资源配置功能:通常货币资金总是流向最有发展潜力、能为投资者带来最大利益的地区、部门和企业,而金融资产的价格变动则反映了整体经济运行的态势和企业、行业的发展前景,是引导货币资金流动和配置的理想工具。金融市场能够引导资金的合理配置,将资源从利用效率低的部门转移到利用效率高的部门。金融市场通过充当资金融通媒介,促进资金合理流动,可以实现经济资源跨时间、跨地区、跨行业的再配置,使社会经济资源有效地配置到效率高的部门,实现资源优化配置和有效利用。D项属于金融市场的货币资金融通功能。
A. 目标客户的金融需求的主要内容
B. 目标客户的短期金融需求目标
C. 目标客户的长期金融需求目标
D. 目标客户的经济现状
E. 本银行的金融产品和金融服务在客户中的表现
解析：解析:了解客户包含的内容有:目标客户的金融需求的主要内容;目标客户的短期金融需求目标;目标客户的长期金融需求目标;目标客户的经济现状;本银行的金融产品和金融服务在客户中的表现。
A. 企业当期利润是否足够偿还贷款本息
B. 企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息
C. 企业是否具有足够的融资能力和投资能力
D. 企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足额偿还贷款
解析：解析:针对企业所处的不同发展阶段以及不同期限的贷款,企业现金流量分析的侧重点有所不同。对于短期贷款,应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款;对于中长期贷款,应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息。
A. 货币经纪公司
B. 证券公司
C. 信托公司
D. 投资银行
解析：解析:货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的,通过电子技术或其他手段,专门从事促进金融机构问资金融通和外汇交易等经纪服务,并从中收取佣金的非银行金融机构。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:公司设立是指公司发起人为促进公司成立并取得法人资格,依照法律规定的条件和程序所必须完成的一系列法律行为的总称。而股份有限公司募集设立则需要发行股份,发起人认购一部分,其余向外募集。
A. 固定利率
B. 市场利率
C. 法定利率
D. 行业公定利率
解析：解析:法定利率是由政府金融管理部门或央行所确定的利率,因而国家可借助其制定来调控宏观经济。
A. 历史模拟法
B. 方差一协方差法
C. 蒙特卡洛模拟法
D. 情景分析法
解析：解析:目前常用的风险价值模型技术主要有三种:方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。
A. 贷款担保
B. 贷款抵押
C. 贷款保证
D. 贷款质押
解析：解析:贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性,降低银行资金损失的风险,银行在发放贷款时要求借款人提供担保,以保障贷款债权实现的法律行为。
