A、 在评价对象方面,商业银行对纳入并表管理机构进行内部控制评价
B、 在评价标准制定方面,商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准
C、 在评价质量控制方面,商业银行应当建立内部控制评价质量控制机制
D、 在评价结果与运用方面,商业银行应当强化内部控制评价结果运用
E、 在评价实施方面,商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制频率
答案:ABCDE
解析:解析:商业银行开展内部控制评价,应重点做好:rn1.在评价对象方面,商业银行对纳入并表管理机构进行内部控制评价rn2.在评价实施方面,商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制频率rn3.在评价标准制定方面,商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准rn4.在评价质量控制方面,商业银行应当建立内部控制评价质量控制机制rn5.在评价结果与运用方面,商业银行应当强化内部控制评价结果运用rn6.在评价结果报告方面,商业银行年度内部控制评价报告董事会审议批准,于每年4月30日报送中国银监会或对其履行法人监管职责的属地银行监督管理机构
A、 在评价对象方面,商业银行对纳入并表管理机构进行内部控制评价
B、 在评价标准制定方面,商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准
C、 在评价质量控制方面,商业银行应当建立内部控制评价质量控制机制
D、 在评价结果与运用方面,商业银行应当强化内部控制评价结果运用
E、 在评价实施方面,商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制频率
答案:ABCDE
解析:解析:商业银行开展内部控制评价,应重点做好:rn1.在评价对象方面,商业银行对纳入并表管理机构进行内部控制评价rn2.在评价实施方面,商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制频率rn3.在评价标准制定方面,商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准rn4.在评价质量控制方面,商业银行应当建立内部控制评价质量控制机制rn5.在评价结果与运用方面,商业银行应当强化内部控制评价结果运用rn6.在评价结果报告方面,商业银行年度内部控制评价报告董事会审议批准,于每年4月30日报送中国银监会或对其履行法人监管职责的属地银行监督管理机构
A. 产品策略
B. 定价策略
C. 促销策略
D. 合作策略
解析:解析:从策略理论来讲,银行常用的个人贷款营销策略主要包括产品策略、定价策略、营销渠道策略、促销策略。
A. 作为汽车金融服务领域的主要内容之一,在汽车产业和汽车市场发展中占有一席之地
B. 与汽车市场的多种行业机构具有密切关系
C. 风险管理难度相对较大
D. 以抵押为前提建立的借贷关系
解析:解析:D项属于个人住房贷款特征。
A. 分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手
B. 投资的理由主要是指对提出项目的理由及投资意向进行分析评估
C. 投资环境是指在一定时间、一定地点或范围内,影响和制约项目投资活动的各种外部境况和条件要素的有机集合体
D. 项目对其投资环境具有不可选择性,这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现
解析:解析:项目对其投资环境具有选择性,这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现。所以D选项不正确。
A. 正确
B. 错误
解析:解析:战略风险管理就是基于前瞻性理念而形成的全面、预防性的风险管理方法,得到国际上越来越多的金融机构特别是大型商业银行的高度重视。
A. 不良贷款清收,是指不良贷款本息以货币资金净收回
B. 不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债
C. 按照对于债务人资产等处置的方式,处置可分为处置抵(质)押物、以物抵债及抵债资产处置、破产清算等
D. 按照是否采用法律手段,清收可以分为常规催收、破产清算
解析:解析:不良贷款清收,是指不良贷款本息以货币资金净收回。不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债。rn按照是否采用法律手段,清收可以分为常规催收、依法收贷等。按照对于债务人资产等处置的方式,处置可分为处置抵(质)押物、以物抵债及抵债资产处置、破产清算等。
A. 实收资本
B. 资本公积
C. 未分配利润
D. 重估储备
E. 盈余公积
解析:解析:我国商业银行的核心资本包括五部分:实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权等。重估储备属于附属资本。
A. 经营业务的合作伙伴
B. 经营的合法、合规性
C. 经营商誉
D. 经营的盈利能力和稳定性
解析:解析:为有效规避借款人所控制企业经营状况发生变化而带来的信用风险,主要从以下几个方面加以考察:(1)经营的合法、合规性。应检查借款人所经营企业的营业执照是否在有效期内、是否具有所经营范围的经营权、是否符合国家产业发展政策等。rn(2)经营的商誉情况。可向借款人所经营企业的上下游企业、员工等了解借款人的商誉,并调查了解其在工商、税务等方面有无重大纠纷。借款人所经营企业的用水、用电、纳税、雇员及工资发放等情况。rn(3)经营的盈利能力和稳定性。包括考察借款人所经营企业的主营业务业务量情况、现金流情况;所从事行业的发展状况;借款人所在行业从业经历等方面的因素,据以判断和预测在贷款期间借款人所经营企业的盈利水平及其稳定性。
A. 未经中国证监会注册或认定,擅自从事基金销售业务的
B. 未向投资人充分揭示投资风险并误导其购买与其风险承担能力不相当的基金产品
C. 挪用基金销售结算资金或者基金份额的
D. 未建立应急等风险管理制度和灾难备份系统
E. 泄露与基金份额持有人、基金投资运作相关的非公开信息的
解析:解析:根据《证券投资基金销售管理办法》第八十九条规定,基金销售机构从事基金销售活动,存在下列情形之一的,将依据《证券投资基金法》对相关机构和人员进行处罚。(1)未经中国证监会注册或认定,擅自从事基金销售业务的;(2)未向投资人充分揭示投资风险并误导其购买与其风险承担能力不相当的基金产品;(3)挪用基金销售结算资金或者基金份额的;(4)未建立应急等风险管理制度和灾难备份系统,或者泄露与基金份额持有人、基金投资运作相关的非公开信息的。基金销售机构存在上述情形,情节严重的,责令暂停或者终止基金销售业务;构成犯罪的,依法移送司法机构,追究刑事责任。
A. 票据的主债务人是银行
B. 票据以银行信用为基础,信用风险较低
C. 可以拿票据到中央银行再贴现,流动性较高
D. 票据的承兑人是出票人,安全性较高
E. 票据以出票人的信用为担保
解析:解析:银行承兑汇票是银行对未到期的票据予以承兑,以自己的信用为担保,成为票据的第一债务人,出票人只负第二责任。对于持有银行承兑汇票的商业银行,在资金短缺时,可以向中央银行办理再贴现或向其他商业银行办理转贴现。银行承兑汇票的承兑人是银行,银行是主债务人。
A. 信贷政策的制定
B. 授信审批
C. 限额设定
D. 贷款定价
E. 损失准备计提
解析:解析:除ABC三项外,内部评级法的核心应用范围还包括:①风险监控,对于不同评级结果的债务人或债项,采用不同监控手段和频率;②风险报告,明确规定风险报告的内容、频率和对象,至少按季向董事会、高级管理层和其他相关部门或人员报告债务人和债项评级总体概况和变化情况。DE两项属于内部评级法的高级应用范围。