A、 针对不同活动的特点,执行差异化的业务流程和管理流程
B、 建立健全内部控制制度体系
C、 形成规范的部门、岗位职责说明,明确相应的报告路线
D、 严格执行会计准则与制度,及时准确地反映各项业务交易,确保财务会计信息真实、可靠、完整
E、 建立有效的核对、监控制度
答案：BCDE
解析：解析:A项,商业银行应合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点,采取适当的控制措施,执行标准统一的业务流程和管理流程,确保规范运作。
A、 针对不同活动的特点,执行差异化的业务流程和管理流程
B、 建立健全内部控制制度体系
C、 形成规范的部门、岗位职责说明,明确相应的报告路线
D、 严格执行会计准则与制度,及时准确地反映各项业务交易,确保财务会计信息真实、可靠、完整
E、 建立有效的核对、监控制度
答案：BCDE
解析：解析:A项,商业银行应合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点,采取适当的控制措施,执行标准统一的业务流程和管理流程,确保规范运作。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:信用卡及其账户只限经发卡银行批准的持卡人本人使用,不得出租和转借。
A. 每月固定的房租
B. 从保险公司领取的养老金
C. 每个月定期定额缴纳的房屋贷款月供
D. 基金的定额定投
E. 每月从社保部门领取的养老金
解析：解析:年金是在某个特定的时段内一组时间间隔相同、金额相等、方向相同的现金流。5个选项中的现金流都符合这一定义。所以,5个选项的现金流人均可视为年金。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:审慎经营规则是法律、行政法规和中国银监会对银行业金融机构提出的核心经营目标。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:2011年8月28日,中国银监会正式发布《商业银行理财产品销售管理办法》(以下简称《办法》),于2012年1月1日起实施。
A. 员工因素
B. 内部流程
C. 系统缺陷
D. 外部事件
解析：解析:操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别,表现形式主要有:员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等;内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等;系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善;外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。
A. 业务外包风险评估
B. 尽职调查
C. 外包协议管理
D. 外包服务承诺
E. 分包风险管理
解析：解析:商业银行应将外包风险管理纳入全面风险管理体系,建立严格的客户信息保密制度,并做好:1.外包风险评估;2.尽职调查;3.外包协议管理;4.外包服务承诺;5.分包风险管理;6.跨境外包管理;7.其他事项。
A. 长期贷款的证券化
B. 附有股权认购书的债券
C. 货市互换
D. 货币发行便利
解析：解析:增加流动创新型金融工具,它包括能使原有的金融工具提高变现能力和可转换性的新金融工具,如长期贷款的证券化等。
A. 依法合规原则
B. 风险收益匹配原则
C. 集中管理及总量控制原则
D. 实质重于形式原则
E. 公平、公正原则
解析：解析:开展特定目的载体同业投资业务,应坚持以下原则:rn1.依法合规原则;2.风险收益匹配原则;3.集中管理及总量控制原则;4.实质重于形式原则。rn考点rn同业业务
A. 原始损失数据
B. 诱因与控制措施
C. 关键风险指标
D. 资本情况
解析：解析:操作风险报告的内容包括风险状况、重大操作风险事件、损失事件、诱因与控制措施、关键风险指标、资本情况六个部分。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:质押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、质物保管费用和实现质权的费用。
