解析：解析:在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中,商业银行应当力争做到以下六个方面。第一,充分利用已有的内外部信息系统,如中国人民银行的信贷登记查询系统、中介征信机构、互联网、媒体等,及时全面收集、调查、核实客户及其关联方的授信记录。第二,与客户建立授信关系时,授信工作人员应当尽职受理和调查评价,要求客户提供真实、完整的信息资料,包括客户法定代表人、实际控制人、注册地、注册资本、主营业务、股权结构、高级管理人员情况、财务状况、重大资产项目、担保情况和重要诉讼情况等,以有资格机构审计过的财务报表为基础,通过各种方式获取第一手材料,必要时可要求客户聘请独立的具有公证效应的第三方出具资料真实性证明。第三,识别客户关联方关系时,授信工作人员应重点关注客户的注册资金、股权分布、股权占比的变更情况,通过间接持股方式形成的关联关系,通过非股权投资方式形成的隐性关联关系,客户核心资产重大变动及其净资产10%上的变动情况,客户对外融资、大额资金流向、应收账款情况,客户主要投资者、关键管理人员及其亲密亲属的个人信用记录。第四,集团法人客户的识别频率与额度授信周期应当保持一致。第五,在定期识别期间,集团法人客户的成员单位若发生产权关系变动,导致其与集团的关系发生变化,成员行应及时将有关材料上报牵头行,牵头行汇总有关信息后报管辖行,管辖行做出识别判断后,决定是否继续列入集团加以统一管理或删除在集团之外,并在集团法人客户信息资料库中做出相应调整。第六,对所有集团法人客户的架构图必须每年进行维护,更新集团内的成员单位(明确新增或删除的成员单位)。

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以下关于银行收取承担费的规定表述不正确的是()。

A. 　变更提款不应收取承担费

B. 　借款人在提款有效期内如部分或全额未提款,应提未提部分的贷款可收取承担费

C. 　借款人在提款有效期内如部分或全额未提款,应提未提部分在提款期终了时自动注销

D. 　公司业务部门在借款人的提款期满之前,将借款人应提未提的贷款额度通知借款人

解析：解析:变更提款应收取承担费,A选项说法错误。

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离析阶段是洗钱链条中的最后环节,被形象地描述为“甩干”。()

A. 正确

B. 错误

解析：解析:融合阶段是洗钱链条中的最后环节,被形象地描述为“甩干”。

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借款人还款能力发生变化是个人经营贷款的信用风险。

A. 正确

B. 错误

解析：解析:借款人还款能力发生变化是个人经营贷款的信用风险。

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下列资金可以开立专用存款账户的有()。

A. 　基本建设资金

B. 　政策性房地产开发资金

C. 　金融机构存放同业资金

D. 　单位银行卡备用金

E. 　组织机构经费

解析：解析:专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。存款人以下特定用途的资金可以开立专用存款账户:基本建设资金.期货交易保证金.信托基金.金融机构存放同业资金.政策性房地产开发资金.单位银行卡备用金.住房基金.社保基金.收入汇缴资金和业务支出资金.组织机构经费等。

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在商业银行的流动性管理应急计划中应当包括()等方面的内容。

A. 　明确在危机情况下各部门的分工和应采取的措施

B. 　弥补现金流量不足的工作程序

C. 　如何维持良好的公共关系,树立积极的公众形象

D. 　制定在危机情况下对资产和负债的处置措施

E. 　如何处理与利益持有者之间的关系

解析：解析:流动性应急计划主要包括两方面内容:①危机处理方案,规定各部门沟通或传输信息的程序,明确在危机情况下各自的分工和应采取的措施,以及制定在危机情况下资产和负债的处置措施;②弥补现金流量不足的工作程序。流动性应急计划具体应包括六部分内容:职能分工、预警指标、应急措施、沟通披露、计划演练、审批更新。其中,沟通披露要求商业银行与重要的存款者和资金提供者保持沟通;由专人负责对外的媒体沟通披露,定期提供合适的对外披露内容,特别是对主要交易对手和资金提供者的信息披露。

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根据《中华人民共和国商业银行法》,下列不属于商业银行终止条件的是()。

A. 　商业银行被撤销

B. 　商业银行重组

C. 　商业银行解散

D. 　商业银行破产

解析：解析:《中华人民共和国商业银行法》规定,商业银行因解散、被撤销和被宣告破产而终止。

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我国在1996年,发布的《独立审计准则第9号——内部控制和审计风险》认为,内部控制结构的要素包括()。

A. 　控制环境

B. 　会计系统

C. 　控制程序