A、 某借款企业申请破产,由此将延期偿还欠款
B、 某借款企业已破产,由此将不归还欠款
C、 某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额,且逾期50天未还
D、 某房贷借款人无法全额偿还借款,且抵押品房屋无法变现
E、 银行同意对某借款企业的债务进行债务重组,由此可能导致债务减少
答案：ABDE
解析：解析:根据《商业银行资本管理办法(试行)》,当下列一项或多项事件发生时,债务人即被视为违约:①债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上,若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额,各项透支将被视为逾期;②银行认定,除非采取变现抵(质)押品等追索措施,债务人可能无法全额偿还对银行的债务。ABDE四项均为银行将债务人认定为“可能无法全额偿还对银行的债务”的情况。
A、 某借款企业申请破产,由此将延期偿还欠款
B、 某借款企业已破产,由此将不归还欠款
C、 某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额,且逾期50天未还
D、 某房贷借款人无法全额偿还借款,且抵押品房屋无法变现
E、 银行同意对某借款企业的债务进行债务重组,由此可能导致债务减少
答案：ABDE
解析：解析:根据《商业银行资本管理办法(试行)》,当下列一项或多项事件发生时,债务人即被视为违约:①债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上,若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额,各项透支将被视为逾期;②银行认定,除非采取变现抵(质)押品等追索措施,债务人可能无法全额偿还对银行的债务。ABDE四项均为银行将债务人认定为“可能无法全额偿还对银行的债务”的情况。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:合规风险管理体系应包括的基本要素包含合规培训与教育制度。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:按照分类监管原则.对规模较小和复杂程度较低的银行业金融机构,在确保审慎、有效监管的前提下,可简化监管报告和程序,允许其采用简单、有效的风险计量方法,降低合规成本。
A. 只考虑了重新定价风险,未考虑基准风险
B. 大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入的影响
C. 忽略了同一时段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异
D. 忽略了各币种汇率变动的相关性
E. 只能反映利率变动的短期影响
解析：解析:缺口分析的局限性:缺口分析假定同一时间段内的所有头寸的到期时间或重新定价时间相同,因此,忽略了同一时段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异;缺口分析只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险,即重新定价风险,未考虑当利率水平变化时,因各种金融产品基准利率的调整幅度不同而带来的利率风险,即基准风险;缺口分析也未考虑利率环境改变而引起的支付时间的变化,例如忽略了具有期权性风险的头寸在收入方面的变化;非利息收入日益成为银行当期收益的重要来源,但大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入的影响;缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响,未考虑利率变动对银行经济价值的影响,所以只能反映利率变动的短期影响。D选项:为外汇敞口分析的局限性。
A. 确认贷款的担保手续是否已落实
B. 确认采取委托扣划还款方式的借款人是否开立还本付息账户
C. 确认借款人首付款是否已部分支付到位
D. 需要办理保险、公证等手续的,确认相关手续是否已办妥
解析：解析:个人住房贷款应重点确认借款人首付款是否已全额支付到位,以及借款人所购房屋为新建房的,要确认项目工程进度是否符合人民银行规定的有关放款条件,其他内容应遵守个人贷款的规定。
A. 三
B. 五
C. 六
D. 八
解析：解析:压力测试的作用主要包括:第一,前瞻性评估压力情景下的风险暴露,识别定位业务的脆弱环节,改进对风险状况的理解,监测风险的变动。第二,对基于历史数据的统计模型进行补充,识别和管理“尾部”风险,对模型假设进行评估。第三,关注新产品或新业务带来的潜在风险。第四,评估银行盈利、资本和流动性承受压力事件的能力,为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供依据。第五,支持内外部对风险偏好和改进措施的沟通交流。第六,协助银行制定改进措施。
A. 基本
B. 银行
C. 交易
D. 封闭
解析：解析:商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账户和交易账户两大类。交易账户包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。与交易账户相对应,银行的其他业务归入银行账户,对于国内商业银行而言最典型的是存贷款业务。
A. 投保人
B. 受益人
C. 保险人
D. 被保险人
E. 被投保人
解析：解析:保险合同属于合同的一种,是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议,是保险活动最基本的法律表现形式。
A. 海关
B. 公安机关
C. 税务机关
D. 建设部
解析：解析:出售伪造、变造的人民币,或者明知是伪造、变造的人民币而运输,构成犯罪的,依法追究刑事责任;尚不构成犯罪的,由公安机关处十五日以下拘留、一万元以下罚款。
A. 可以随时存取
B. 通常1元起存
C. 计息起点为元,元以下角分不计利息
D. 每季度末月的21日为结息日,次日付息
E. 活期存款是客户可以随时存取的存款
解析：解析:个人活期存款按季度结息,每季度末月20日为结息日,次日付息,故D项说法错误。
A. 确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告
B. 在经营情况、风险状况和外部环境有所变化时不得调整和更新
C. 第二支柱要求商业银行建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本评估程序,至少每半年实施一次
D. 确保资本规划与银行经营、风险变化趋势及月度经营计划相匹配
E. 确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应
解析：解析:AE两项是商业银行内部资本评估程序应实现的目标;B项,在经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时,应及时进行调整和更新;C项,第二支柱明确要求商业银行应当建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序,应至少每年实施一次;D项,商业银行内部资本评估程序应确保资本规划与银行经营、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。
