A、 即期净敞口头寸
B、 远期净敞口头寸
C、 期货合约头寸
D、 期权敞口头寸
E、 其他敞口头寸
答案：ABDE
解析：解析:单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和,反映单一货币的外汇风险。
A、 即期净敞口头寸
B、 远期净敞口头寸
C、 期货合约头寸
D、 期权敞口头寸
E、 其他敞口头寸
答案：ABDE
解析：解析:单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和,反映单一货币的外汇风险。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:动态、连续的配比分析结果一般能够反映一定程度的发展趋势。
A. 2881
B. 2939
C. 3038
D. 3115
解析：解析:先将65000元折现到第15年末,N=3,I/YR=3.5,FV=65000,使用财务计算器计算可得:PV=58626.28(元)。然后计算每年应投入的金额,N=15,I/YR=3.5,FV=58626.28,使用财务计算器计算可得:PMT=3038(元)。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:贷款的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映,银行需要在贷款的盈利性和安全性之间进行权衡,最终以贷款的盈利水平作为商业银行经营管理水平的综合反映。
A. 中小企业风险暴露是商业银行对年销售额(近3年销售额的算术平均值)不超过2亿元人民币的企业债务人的债权
B. 对于专业贷款,债务人通常是一个专门为实物资产融资或运作实物资产而设立的特殊目的实体
C. 对于专业贷款,债务人基本没有其他实质性资产或业务,除了从被融资资产中获得的收入外,没有独立偿还债务的能力
D. 对于专业贷款,合同安排给予贷款人对融资形成的资产及其所产生的收入有相当程度的控制权
解析：解析:根据债务人类型及其风险特征,公司风险暴露细分为中小企业风险暴露、专业贷款风险暴露和一般公司风险暴露。中小企业风险暴露是指商业银行对年营业收入(近3年营业收入的算术平均值)不超过3亿元人民币企业的债权。专业贷款是指公司风险暴露中同时具有如下特征的债权:①债务人通常是一个专门为实物资产融资或运作实物资产而设立的特殊目的实体;②债务人基本没有其他实质性资产或业务,除了从被融资资产中获得的收入外,没有独立偿还债务的能力;③合同安排给予贷款银行对融资形成的资产及其所产生的收入有相当程度的控制权。一般公司风险暴露是指中小企业风险暴露和专业贷款之外的其他公司风险暴露。
A. 投资回收期
B. 内部收益率
C. 流动比率
D. 净现值
解析：解析:现金流量表主要分为以下两种:①全部投资现金流量表,可以计算全部投资的内部收益率、净现值、投资回收期等评价指标;②自有资金现金流量表,该表可用于计算自有资金的内部收益率、净现值等指标。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:客户的还款能力,主要取决于客户的现金流,只有当客户在一定期限内的现金流入大于或等于现金流出时,我们认为其才具有还款能力。 rn考点rn授信额度的决定因素
A. 资产利润率
B. 净息差以及非利息收入比例
C. 成本收入比率
D. 风险资产利润率
E. 资本利润率
解析：解析:定性指标包括盈利的真实性、盈利的稳定性、盈利的风险覆盖性、盈利的可持续性以及财务管理的有效性;定量指标包括资产利润率、资本利润率、成本收入比率、风险资产利润率、净息差以及非利息收入比例。
A. 自营贷款
B. 委托贷款
C. 特定贷款
D. 担保贷款
解析：解析:按照贷款资金来源和经营模式不同,商业银行贷款可分为自营贷款、委托贷款和特定贷款。其中,委托贷款是指由指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金,由银行(委托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。委托贷款的风险由委托人承担,银行(受托人)只收取手续费,不承担贷款风险,不代垫资金。
A. 可以采用综合还贷的方式计算贷款偿还期
B. 可以应用最大能力法来计算贷款偿还期
C. 可以通过计算贷款偿还期来分析项目能否在银行要求的时间内归还贷款
D. 不需要分析还款资金的来源
E. 应分析用于还款的项目利润是否已按规定提取了公积金
解析：解析:分析项目的还款能力时,除了进行还款指标计算外,还必须把项目的还款资金来源分析作为评估的重点,主要分析项目各种还款的来源及其可能性如何,项目本身的利润是否已按规定提取了公积金后再拿来还款,所以选项D说法错误。
A. 公司内部融资
B. 银行贷款
C. 商业信用
D. 发行股票
E. 发行债券
解析：解析:季节性资产增加的三个主要融资渠道:(1)季节性商业负债增加:应付账款和应计费用;rn(2)内部融资,来自公司内部的现金和有价证券;rn(3)银行贷款。
