A、 个人信贷信息录入是否准确
B、 贷款担保手续是否齐备、有效
C、 发放金额、期限与审批表不一致
D、 未对重点贷款使用情况进行跟踪检查
E、 在资金划拨时会计凭证填制不合要求
答案:ABCE
解析:解析:贷款发放环节的主要风险点如下:①个人信贷信息录入是否准确,贷款发放程序是否合规;②贷款担保手续是否齐备、有效,抵(质)押物是否办理抵(质)押登记手续;③在发放条件不齐全的情况下放款;④在资金划拨中的风险点有会计凭证填制不合要求,未对会计凭证进行审查,贷款以现金发放的,没有“先记账、后放款”等;⑤未按规定的贷款金额、贷款期限、贷款的担保方式、贴息等发放贷款,导致贷款错误核算,发放金额、期限与审批表不一致,造成错误发放贷款。D项属于贷后管理环节的风险。
A、 个人信贷信息录入是否准确
B、 贷款担保手续是否齐备、有效
C、 发放金额、期限与审批表不一致
D、 未对重点贷款使用情况进行跟踪检查
E、 在资金划拨时会计凭证填制不合要求
答案:ABCE
解析:解析:贷款发放环节的主要风险点如下:①个人信贷信息录入是否准确,贷款发放程序是否合规;②贷款担保手续是否齐备、有效,抵(质)押物是否办理抵(质)押登记手续;③在发放条件不齐全的情况下放款;④在资金划拨中的风险点有会计凭证填制不合要求,未对会计凭证进行审查,贷款以现金发放的,没有“先记账、后放款”等;⑤未按规定的贷款金额、贷款期限、贷款的担保方式、贴息等发放贷款,导致贷款错误核算,发放金额、期限与审批表不一致,造成错误发放贷款。D项属于贷后管理环节的风险。
A. 清晰的发展战略
B. 科学的决策系统
C. 严格的目标责任制
D. 创新的会计原则
E. 健全的人才培养机制
解析:解析:创新的会计原则应为“审慎的会计原则”。考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制,主要包括是否制定清晰的发展战略、科学的决策系统、执行系统和监督系统、审慎的会计原则、严格的目标责任制及与之相适应的激励约束机制、健全的人才培养机制和健全负责的董事会。
A. 档案进行移交时,移交和接管双方应填写清单,并经双方签字
B. 贷款档案的查阅、借出必须进行登记
C. 贷款档案只能是原件,不能是复印件
D. 借款人还清贷款本息后,所有档案材料须由银行永久保管
E. 贷款档案主要包括借款人相关资料和贷后管理相关资料
解析:解析:C项,个人贷款档案可以是原件,也可以是具有法律效力的复印件;D项,借款人还清贷款本息后,一些档案资料需要退还借款人或销毁。
A. 股东大会
B. 董事会
C. 高级管理层
D. 监事会
解析:解析:商业银行的董事会对构建高效合规风险管理体系以确保银行合规负有最终责任。
A. 0.133
B. 0.1
C. 0.078
D. 0.087
解析:解析:
A. 融资代理
B. 代收代付
C. 存款转移
D. 货币兑换
E. 信托租赁
解析:解析:商业银行在办理负债业务的基础上,为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换、存款转移等业务时就发挥支付中介职能。ABE三项均是对商业银行金融服务职能的体现。
A. 正确
B. 错误
解析:解析:房地产是指土地、建筑物及其他地上定着物,它是实物、权益、区位的综合体:实体包括有形的实体、该实体的质量及组合完成的功能;权益包括权利、利益和收益:区位包括地理位置、坐标位置、周围环境和景观、与重要场所(如市中心、机场、车站、政府机关、同行业等)的距离及通达的便捷性等。
A. 正确
B. 错误
解析:解析:没收违法所得既可以适用对机构的处罚,也可适用于对个人的处罚。
A. 正确
B. 错误
解析:解析:审贷分离的核心是将负责贷款调查的业务部门(岗位)与负责贷款审查的管理部门(岗位)相分离,以达到相互制约的目的。
A. 外部评级是由专业评级机构提供,评级对象主要是大中型企业
B. 内部评级是商业银行根据内部数据和标准,对客户风险进行的评价
C. 商业银行内部评级一般仅适用于对大中型企业客户风险评价
D. 国内公开市场发行债券的企业,一般都要求提供外部评级
解析:解析:C项,商业银行外部评级的评级对象主要是企业,尤其是大中型企业。
A. 票据权利的取得方式包括原始取得和继受取得
B. 票据权利包括付款请求权和追索权
C. 票据权利在持票人自票据到期日起2年内不行使而消灭
D. 持票人对支票出票人的票据权利,自出票日起6个月不行使而消灭
E. 追索权是第一顺序请求权
解析:解析:E项,追索权是指持票人被拒绝承兑或得不到付款时,向其他票据债务人请求支付票据金额的权利。付款请求权是第一顺序请求权,追索权是在付款请求权得不到实现后才能行使的权利,是第二顺序请求权。