解析：解析:根据《商业银行内部控制指引》,银行建立与实施内部控制应当遵循以下四项原则:(1)全覆盖原则。商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程。覆盖各项业务流程和管理活动,覆盖所有的部门、岗位和人员。避免存在盲区和空白。既要对整个经营管理活动过程进行全面控制,又要对包括从高层管理人员到基层执行操作人员在内的每一位员工进行控制,从而实现对全业务、全流程和全体员工的有效控制。(2)制衡性原则。商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。(3)审慎性原则。商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念,设立机构或开办业务均应坚持内控优先。(4)相匹配原则。商业银行内部控制应当-9管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应,并根据情况变化及时进行调整。

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下列对项目可行性研究与贷款项目评估区别的理解,错误的是( )。

A. 　项目可行性研究一般由项目业主发起,贷款项目评估一般由贷款银行发起

B. 　项目评估发生在项目可行性研究之后,比可行性研究更具有权威性

C. 　项目可行性研究侧重全面研究,贷款项目评估侧重对所发现或关心问题的研究

D. 　项目评估报告主要用于项目报批与贷款申请,项目可行性研究报告主要用于银行贷款决策

解析：解析:D项,项目可行性研究报告是项目业主进行投资决策、报批项目和申请贷款的必备材料,除用来判断项目可行性外,主要是用于项目报批和贷款申请。项目评估报告是项目审批部门或贷款决策部门进行最终决策的依据,因而项目评估报告是为项目审批和贷款决策服务的。

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下列关于商业银行信用风险内部评级法资本计量的描述正确的有()。

A. 　未违约风险暴露和已违约风险暴露的资本要求计算方法不同

B. 　对于零售风险暴露,需要区分初级法和高级法

C. 　一般公司风险暴露的相关系数与金融机构风险暴露的相关系数相同

D. 　在采用内部评级法时,违约概率由监管当局规定

E. 　对于零售风险暴露,违约概率和违约损失率必须由银行自行估计

解析：解析:BD两项,对于零售类风险暴露,不区分初级法和高级法,即银行都要自行估计违约概率、违约损失率和违约风险暴露。C项,商业银行采用内部评级法的,应当按照主权、金融机构、公司和零售等不同的风险暴露分别计算其信用风险加权资产,在计算时按照未违约风险暴露和违约风险暴露进行区分。另外,由于不同风险暴露组合的相关系数不一样,因此,各自适应不同的风险加权资产计算公式。

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项目的盈利能力分析指标主要包括( )。

A. 　投资回收期

B. 　投资利润率

C. 　资产负债率

D. 　资本金利润率

E. 　财务内部收益率

解析：解析:项目的盈利能力分析主要通过财务内部收益率、财务净现值、净现值率、投资回收期、投资利润率、投资利税率和资本金利润率七个评价指标进行。

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A. 　竞争对手风险

B. 　行业风险

C. 　项目风险

D. 　品牌风险

解析：解析:A项,竞争对手风险是指越来越多的非银行类金融服务机构在提供更加便利和多元化的金融服务、填补市场空白的同时,也在逐步侵蚀商业银行原有的市场份额;C项,项目风险商业银行同样面临诸如产品研发失败、系统建设失败、进入新市场失败、兼并/收购失败等风险;D项,品牌风险是指激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰,产品/服务的品牌管理质量直接影响商业银行的盈利能力和发展空问。

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以下不属于客户经营业绩分析指标的是( )。[2015年5月真题]

A. 　与行业比较的销售增长率

B. 　主营业务收入占销售收入总额比重

C. 　市场占有率指标

D. 　资产周转率指标

解析：解析:经营业绩分析指标包括:①经营业绩指标,通常指与行业比较的销售增长率,高于行业平均的增长率说明客户经营业绩较好;②市场占有率指标,通常指客户产品的市场份额,所占市场份额较大说明客户在行业中的地位较高,其价格策略的调整对行业整体销售状况能产生影响;③主营业务指标,通常指主营业务收入占销售收入总额的比重,比重较大说明客户主营业务突出,经营方向明确。

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个人经营类贷款不能用于()。

A. 　定向购买或租赁商用房、机械设备

B. 　满足个人控制的企业生产经营流动资金需求

C. 　个人购买耐用消费品

D. 　个人助业贷款

解析：解析:个人经营类贷款是指银行向从事合法生产经营的个人发放的,用于定向购买或租赁商用房、机械设备。以及用于满足个人控制的企业(包括个体工商户)生产经营流动资金需求和其他合理资金需求的贷款。个人经营类贷款包括个人商用房贷款、个人经营贷款、农户贷款和下岗失业小额担保贷款。选项D个人助业贷款属于个人经营贷款。

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理财师需在理财规划书上具体地披露进行全生涯模拟仿真的各种假设条件、理由,这些假设条件包括()。

A. 　客户的收入增长率

B. 　价格上涨因素及其影响

C. 　假设客户的退休年龄

D. 　可配置投资性资产的确定

E. 　假设客户的预寿年龄

解析：解析:理财师需在理财规划书上具体地披露进行全生涯模拟仿真的各种假设条件、理由,告知客户我们最后的评估和分析结果是基于这些假设条件,如果客户希望调整这些假设条件,我们非常愿意根据其意愿进行敏感性分析,并调整相关理财规划书内容。这些假设条件包括:①客户的收入增长率;②价格上涨因素及其影响,包括学费增长率、通货膨胀率、各类预算增长率等;③假设客户的退休年龄;④可配置投资性资产的确定;⑤假设客户的预寿年龄;⑥各项收支基数的确定。

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( )是指商业银行面向不特定社会公众公开发行的理财产品。

A. 　浮动理财产品

B. 　固收理财产品

C. 　公募理财产品

D. 　私募理财产品

解析：解析:公募理财产品是指商业银行面向不特定社会公众公开发行的理财产品。私募理财产品是指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。

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抵押物与质押物价值变动趋势一般可从( )方面分析。

A. 　实体性贬值

B. 　功能性贬值

C. 　经济性贬值