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中级银行从业资格（官方）

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中级银行从业资格（官方）

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判断题

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特别准备金的汁提比例是由商业银行按照各类贷款的历史损失概率确定的。( )

A、正确

B、错误

答案：B

解析：解析:特别准备金的计提比例由商业银行或监管当局按照国别或行业等风险的严重程度确定。

中级银行从业资格（官方）

下列不属于信贷资产证券化的主要步骤的是()。

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下列对于到期一次性还本付息法的说法中,正确的有()。

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我国银行完善的审慎监管框架主要包括( )。

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客户变更主营业务的主要情形有( )。

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(),巴塞尔委员会正式发布了最新的《银行账簿利率风险监管标准》,修订了银行账簿利率风险监管原则,其中原则1?7是细化和提升了银行账簿利率风险识别、计量、监测与控制流程的监管要求。

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风险事件:2011年10月31日,拥有长达200年历史的世界最大期货交易商——全球曼氏金融控股公司(以下简称“全球曼氏金融”)向纽约南区破产法院提交了破产保护申请。相关背景:2010年3月,原新泽西州州长和高盛掌门人乔恩?克辛被任命为全球曼氏金融新一任首席执行官。2011年2月,乔恩?克辛公布在五年内将全球曼氏金融转型为投资银行的计划。全球曼氏金融“看中”因信用评级下滑价格走低但收益率上升的欧洲国家主权债券,于是大量买入来自西班牙、意大利、比利时、爱尔兰和葡萄牙等国家的债券,并将其抵押获取贷款,希望赚得利差。短短几个月,公司持有高达63亿美元的欧债敞口。随着欧债危机的不断加深,2011年10月24日,穆迪将全球曼氏金融评级调降至略高于垃圾级别。10月25日,全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二财季的财务状况,披露损失高达1.91亿美元,创历史记录,致使公司股价当天暴跌48%。随后在不到一周的时间内,全球曼氏金融市值蒸发已超过2/3。10月31日,在寻求整体或至少部分出售公司以避免破产命运的多轮谈判失败后,全球曼氏金融只好正式提出破产保护申请。乔恩?克辛将全球曼氏金融转型为投资银行的计划,使这家机构面临的最主要风险是()。

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下列做法中,不符合信贷档案管理原则和要求的是( )。

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王先生购买自用普通住房一套,150平方米,房款共70万元,由于王先生目前积蓄不多,于是决定从银行贷款,贷款七成,采取等额本息方式还款,20年还清(假设贷款年利率为6%)。按照国家规定,王先生与商业银行签订《个人购房贷款合同》时,需就贷款合同交纳印花税()元。

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下列关于内部审计部门职责的说法中,错误的是()。

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在个人贷款业务中,出现()情形时,银行须限期要求借款人更换银行认可的新的担保。

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(

判断题

)

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中级银行从业资格（官方）

特别准备金的汁提比例是由商业银行按照各类贷款的历史损失概率确定的。( )

A、正确

B、错误

答案：B

解析：解析:特别准备金的计提比例由商业银行或监管当局按照国别或行业等风险的严重程度确定。

相关题目

下列不属于信贷资产证券化的主要步骤的是()。

A. 　现金流集聚

B. 　组合阶段

C. 　现金流重整

D. 　合并阶段

解析：解析:信贷资产证券化主要包括两个步骤:第一,现金流集聚和组合阶段,发起人将其所有并可转让的部分信贷资产形成一个拟证券化的资产池;第二,现金流重整和分割阶段,即按照结构融资的设计,通过风险隔离、信用增级技术,将入池资产的现金流进行梳理,根据资产所产生的现金流的实际状况,分别发行以此为支持的具有不同信用等级、不同利率、不同风险保障措施、不同偿还顺序、不同期限的资产支持证券来满足不同风险收益偏好的投资者需求。

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下列对于到期一次性还本付息法的说法中,正确的有()。

A. 　到期一次还本付息法又称期末清偿法

B. 　借款人需在贷款到期日还清贷款本息

C. 　利随本清

D. 　一般适用于各种期限的固定利率贷款

E. 　个人经营类贷款中的流动资金贷款常常采用到期一次性还本付息法

解析：解析:到期一次还本付息法又称期末清偿法,指借款人需在贷款到期日还清贷款本息,利随本清。此种方式一般适用于期限在1年以内的贷款。长期贷款很少使用一次性还本付息法。

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我国银行完善的审慎监管框架主要包括( )。

A. 　审慎全面的监管规则

B. 　行之有效的监管工具

C. 　科学合理的监管组织体系

D. 　精明能干的监管人员

E. 　健康稳定的经济市场

解析：解析:我国银行完善的审慎监管框架主要包括三大组成部分:一是审慎全面的监管规则;二是行之有效的监管工具;三是科学合理的监管组织体系。

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客户变更主营业务的主要情形有( )。

A. 　行业转换

B. 　产品转换

C. 　技术转换

D. 　股权变更

E. 　业务停顿

解析：解析:客户主营业务的演变主要有以下几种情形:①行业转换型,如由原来侧重贸易转向实业;②产品转换型,如由原来侧重生产某种产品转向生产另一种产品;③技术转换型,如由原来技术含量较低的行业或产品转向技术含量较高的行业或产品;④股权变更型,如由于股权变更,新股东注入新的资产和业务,原客户的主营业务随之改变;⑤业务停顿型,如原客户经营业务不善,因拥有物业便放弃具体经营而改为出租物业等。

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A. 　2016年

B. 　2012年

C. 　2004年

D. 　2013年

解析：解析:巴塞尔委员会2016年4月发布的《银行账簿利率风险监管标准》,采用了强化的第二支柱方法,通过提升银行风险计量和内部资本充足性评估要求、强化监管评估、严格市场披露来提升银行的风险管理能力。主要改进内容包括两个方面:一是升级银行账簿利率风险监管原则。最新监管标准修订了2004年版的银行账簿利率风险监管原则,显著提升了银行账簿利率风险的监管要求。修订后的原则共12条,其中原则1-7是细化和提升了银行账簿利率风险识别、计量、监测与控制流程的监管要求;原则8明确了信息披露的详细要求;原则9要求银行将银行账簿利率风险纳入内部资本评估程序(ICAAP),并提出了评估时要包含的各项要素;原则10-11明确了监管评估要求和主要内容:原则12对异常银行提出更严格的监管措施,从严界定异常银行的阈值,即利率冲击下经济价值变动超过一级资本15%的银行为异常银行(原规定为20%)。

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A. 　声誉风险

B. 　战略风险

C. 　信用风险

D. 　流动性风险

解析：解析:战略风险是指商业银行在追求短期商业目标和长期发展目标的系统化管理过程中,不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁银行未来发展的潜在风险。

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下列做法中,不符合信贷档案管理原则和要求的是( )。

A. 　将一个信贷项目形成的文件资料划分为信贷文件和信贷档案,分别管理

B. 　任命直接经办贷款的信贷人员担任信贷档案员

C. 　业务人员将信贷执行过程产生的文件随时移交信贷档案员

D. 　将信贷档案的检查列入年度绩效考核中

解析：解析:根据信贷档案管理的专人负责原则,银行各级风险管理部门和业务经办部门设立的专职或兼职人员担任信贷档案员,负责本部门信贷文件的日常管理及节庆后的立卷归档等工作。信贷档案员应相对稳定,不得由直接经办信贷业务人员担任。

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A. 24.5

B. 84

C. 168

D. 240

解析：解析:印花税为比例税率时,适用0.00005税率的为“借款合同”。王先生向商业银行贷款七成,贷款额为70×70%=49(万元),就贷款合同交纳印花税=490000×0.5/10000=24.5(元)。

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下列关于内部审计部门职责的说法中,错误的是()。

A. 　内部审计部门应当评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况

B. 　至少每年一次评估资本规划的执行情况

C. 　至少每年两次评估资本充足率管理计划的执行情况

D. 　检查资本管理的信息系统和数据管理的合规性和有效性

解析：解析:内部审计部门应当评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况,以及相关人员的专业技能和资源充分性;至少每年一次检查内部资本充足评估程序相关政策和执行情况;至少每年一次评估资本规划的执行情况;至少每年一次评估资本充足率管理计划的执行情况;检查资本管理的信息系统和数据管理的合规性和有效性;向董事会提交资本充足率管理审计报告、内部资本充足评估程序执行情况审计报告、资本计量高级方法管理审计报告。

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在个人贷款业务中,出现()情形时,银行须限期要求借款人更换银行认可的新的担保。

A. 　抵押人经银行同意转让抵押物,但所得价款未用于提前清偿所担保债权的

B. 　因第三人的行为导致抵押物的价值减少,而抵押人将损害赔偿金存入银行指定账户的

C. 　抵押人妥善保管抵押物的

D. 　经银行书面同意,抵押人转让、出租、再抵押或以其他方式处分抵押物的

解析：解析:B项,因第三人的行为导致抵押物的价值减少,而抵押人未将损害赔偿金存人贷款银行指定账户的;C项,抵押人未妥善保管抵押物或拒绝贷款银行对抵押物是否完好进行检查的;D项,未经贷款银行书面同意,抵押人转让、出租、再抵押或以其他方式处分抵押物的,银行应限期要求借款人更换贷款银行认可的新的担保。

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