A、账户A已被确认为他人假冒小红开立,并销户
B、账户A为面对面核实II类账户
C、账户A已被东莞市公安局认定为电信网络新型违法犯罪“涉案账户”
D、账户A为非面对面核实II类账户
答案：ABCD
解析：AC选项：261号文要求,确认为冒名开户的,开户人出具被冒用并同意销户的声明,可办理销户,资金转入27310009901个人睡眠户及冒名开立账户款项。
对涉案账户,银行终止该账户所有业务。
BD选项：小明、小红非同名,肯定为非绑定账户。同时已经超过二类账户转入资金限额1万。
A、账户A已被确认为他人假冒小红开立,并销户
B、账户A为面对面核实II类账户
C、账户A已被东莞市公安局认定为电信网络新型违法犯罪“涉案账户”
D、账户A为非面对面核实II类账户
答案：ABCD
解析：AC选项：261号文要求,确认为冒名开户的,开户人出具被冒用并同意销户的声明,可办理销户,资金转入27310009901个人睡眠户及冒名开立账户款项。
对涉案账户,银行终止该账户所有业务。
BD选项：小明、小红非同名,肯定为非绑定账户。同时已经超过二类账户转入资金限额1万。
A. 上一公历年度内，股息、利息、租金、特许权使用费收入等不属于积极经营活动的收入，以及据以产生前述收入的金融资产的转让收入占总收入比重百分之五十以上的非金融机构
B. 税收居民国（地区）不实施金融账户涉税信息自动交换标准的投资机构
C. 仅为持有非金融机构股权或者向其提供融资和服务而设立的控股公司
D. 仅与本集团（该集团内机构均为非金融机构）内关联机构开展融资或者对冲交易的企业
解析：选项C、D不属于消极非金融机构
A. 正确
B. 错误
解析：SPV一类账户才需在系统中将账户设置为“托管账户”
A. 收到款项后,一次性确认收入
B. 建立收费计提计划
C. 到期日,“咨询顾问业务收入—资产管理费”科目入账人民币94,339.62元
D. 到期日,“咨询顾问业务收入—资产管理费”科目入账人民币8,490,566.04元
解析：每日计提时，扣收待转销项税额，中间业务收入科目入账金额=3亿×3%÷90÷1.06=9.43万。
A. 正确
B. 错误
解析：存款证实书开立后客户暂未签收领取的应视为重要业务凭证进行代保管,不得将存款证实书交由分行业务部门经办人员或客户经理保管。
A. 正确
B. 错误
A. 账务中心授权岗人员
B. 账务中心负责人
C. 支行分管运营业务行领导
D. 支行行长
解析：14
A. 正确
B. 错误
解析：没有开立存款账户的个人向银行交付款项后,也可以通过银行办理支付结算。
A. 正确
B. 错误
A. 日间库是指营业期间用于临时性现金存放的专用区域或保险柜
B. 日间库应设置至少配备双锁（密码）的专用门
C. 分行运营管理部负责人、金库经理、管库员之外的其他人员需进入现金库房的,必须经现金库房所属机构分管运营业务行领导批准并进行登记,且其进入库房后,金库经理应全程在场陪同
D. 现金库房应实行双人管库,现金、尾箱及其他物品的出入库均需管库员双人办理。两名管库员进出金库和日间库必须严格做到“同开、同进、同在、同出、同锁”
解析：C、两名管库员应全程在场陪同
A. 贷款放款
B. 贷款迁移
C. 贷款产品转换
D. 贷款拨备
