A、 合营企业及联营企业
B、 信托公司通过信托资产代持股份的企业
C、 存在其他关联关系,可能不按公允价格原则转移资产和利润
D、 企业与另一股东共同控制(持股相同)的其他企业
E、 相互之间具有控制、被控制、同受第三方控制关系
答案：BCDE
解析：哪些客户需纳入集团客户识别？ 答案: BCDE（合营企业及联营企业、信托公司通过信托资产代持股份的企业、存在其他关联关系可能不按公允价格原则转移资产和利润、企业与另一股东共同控制的其他企业、相互之间具有控制、被控制、同受第三方控制关系） 解析: 集团客户识别是指对与银行有关联关系的客户进行辨识和分类。根据题目的描述，需要纳入集团客户识别的客户包括合营企业及联营企业、信托公司通过信托资产代持股份的企业、存在其他关联关系可能不按公允价格原则转移资产和利润、企业与另一股东共同控制的其他企业以及相互之间具有控制、被控制、同受第三方控制关系的客户。
A、 合营企业及联营企业
B、 信托公司通过信托资产代持股份的企业
C、 存在其他关联关系,可能不按公允价格原则转移资产和利润
D、 企业与另一股东共同控制(持股相同)的其他企业
E、 相互之间具有控制、被控制、同受第三方控制关系
答案：BCDE
解析：哪些客户需纳入集团客户识别？ 答案: BCDE（合营企业及联营企业、信托公司通过信托资产代持股份的企业、存在其他关联关系可能不按公允价格原则转移资产和利润、企业与另一股东共同控制的其他企业、相互之间具有控制、被控制、同受第三方控制关系） 解析: 集团客户识别是指对与银行有关联关系的客户进行辨识和分类。根据题目的描述，需要纳入集团客户识别的客户包括合营企业及联营企业、信托公司通过信托资产代持股份的企业、存在其他关联关系可能不按公允价格原则转移资产和利润、企业与另一股东共同控制的其他企业以及相互之间具有控制、被控制、同受第三方控制关系的客户。
A. 存货大幅上升
B. 应收账款大幅减少
C. 预收账款急剧提升
D. 应付账款大幅下降
解析：在净利润同比无变化的情况下，以下哪些项目表明本年度经营活动现金流可能存在问题。答案选项为AD。 A. 存货大幅上升：存货的增加可能意味着销售下降或采购过剩，导致现金流受阻。 D. 应付账款大幅下降：应付账款的减少可能表示付款延迟或资金不足，可能影响经营活动的现金流。 这两个选项表示公司可能面临存货积压或现金流不足的问题，与净利润无变化相悖。 B. 应收账款大幅减少：应收账款减少意味着收款加快，可能对现金流产生积极影响，与问题描述不符。 C. 预收账款急剧提升：预收账款的增加意味着未来将有现金流入，与问题描述不符。 因此，选项AD是可能表明本年度经营活动现金流存在问题的选项。
A. 对于管理型集团母公司,如母公司是整个集团的融资平台和资金管理中心、子公司没有对外融资权,此种情况下对母公司评级可以使用集团合并报表。
B. 对部分主营业务收入波动大、占比高但并非集团战略发展方向的,可以集团主要资产占比确定集团行业属性。
C. 集团客户的评级类型选择,一般应以主营业务收入占比确定集团行业属性。
D. 当以集团母公司为评级对象时,应以母公司的审计报告和财务报表进行评级。
E. 当以集团母公司为评级对象时,应以母公司的审计报告和财务报表进行评级。如果确属无法获取母公司报表的,可不对母公司进行评级
解析：的答案解析： 该题目涉及评级的相关表述。根据选项的描述，以下表述是正确的：对于管理型集团母公司，可以使用集团合并报表进行评级；对部分主营业务收入波动大、占比高但非集团战略发展方向的，可以以集团主要资产占比确定集团行业属性；集团客户的评级类型选择一般应以主营业务收入占比确定集团行业属性；当以集团母公司为评级对象时，应以母公司的审计报告和财务报表进行评级。因此，答案选项 ABCD 是正确的。
A. 正确
B. 错误
解析：题目解析 全球市场业务电子交易平台已实现涉外汇业务724小时交易。答案为B，错误。 解析：724小时交易指的是一周七天，每天24小时不间断的交易。然而，全球市场业务电子交易平台并不一定支持涉外汇业务的24小时交易，可能存在特定的交易时间限制，因此这个说法是错误的。
A. 正确
B. 错误
A. 固定收益类产品
B. 组合类产品
C. 商品及金融衍生品类产品
D. 权益类产品
解析：题目要求对资产管理产品按照投资性质的不同进行分类。根据答案选项，固定收益类产品属于一种投资性质，它的收益是通过固定的利率或利息来实现的。商品及金融衍生品类产品也属于一种投资性质，它们的价值变动与商品市场或金融衍生品市场的波动有关。权益类产品也属于投资性质，它们投资于股票或股权等权益类资产。而组合类产品并没有在答案选项中提及，所以排除选项B。因此，答案选项ACD是对资产管理产品按照投资性质分类的准确描述。
A. 信用证
B. 代收
C. 汇款
D. 托收
解析： 属于逆汇的国际结算方式有信用证（选项A）和托收（选项D）。逆汇是指出口商以非本币结算而进口商以本币结算的方式，因此，选项A和选项D是正确的选择。
A. 合规的管理人员
B. 严格的合规制度
C. 有效的内部控制
D. 独立测试
解析：反洗钱合规管理的四大支柱不包括严格的合规制度。反洗钱合规管理的四大支柱包括合规的管理人员、有效的内部控制和独立测试。严格的合规制度是反洗钱合规管理的一个重要方面，但它不是四大支柱之一。
A. 10
B. 50
C. 20
D. 80
解析：根据《商业银行理财业务监督管理办法》，固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于80%。选项D：80%是固定收益类理财产品投资于债权类资产的最低比例要求，符合《商业银行理财业务监督管理办法》的规定，因此选项D是正确的答案。
A. 300万(不含)
B. 500万(含)
C. 500万(不含)
D. 300万(含)
解析：小额外币单位活期存款是指金额在300万美元或等值其他外币以下的活期存款。根据题目描述，应该选择金额在300万以下美元或等值其他外币的情况，即选项 A。
A. 耕地
B. 学校
C. 宅基地
D. 乡镇企业的厂房
解析：题目中要求选择不能抵押的财产，正确答案是ABC。耕地、学校和宅基地通常是不允许作为抵押物的，因为它们具有特殊用途或社会意义，不能随意处置或转让。而乡镇企业的厂房可以作为抵押物，因为它是企业的资产之一，可以用于融资。
