A、在开发企业预售楼宇未竣工前，设置商品房预售款监控账户，以保证专款专用
B、及时了解开发项目的工程进度，防止烂尾工程
C、定期考察开发企业的经营及财务状况，了解企业担保责任的履行能力
D、检查对项目发放的个人住房贷款/商业用房是否超过按揭总规模
E、了解借款人的入住情况及住房/商业用房的使用情况等
答案：ABCDE
A、在开发企业预售楼宇未竣工前，设置商品房预售款监控账户，以保证专款专用
B、及时了解开发项目的工程进度，防止烂尾工程
C、定期考察开发企业的经营及财务状况，了解企业担保责任的履行能力
D、检查对项目发放的个人住房贷款/商业用房是否超过按揭总规模
E、了解借款人的入住情况及住房/商业用房的使用情况等
答案：ABCDE
A. 人力资源部
B. 稽核审计部
C. 计划财务部
D. 办公室
A. 中国银监会
B. 中国人民银行总行
C. 中国人民银行当地分支机构
D. 银监会派出机构
A. 内部审计人员应当具备履行内部审计职责所需的专业知识、职业技能和实践经验。
B. 内部审计人员应保持和提升专业胜任能力。
C. 内部审计人员应尽量减少参与有利益关系的审计项目。
D. 内部审计人员不得隐瞒审计发现的问题。
解析：《商业银行内部审计指引》（银监发〔2016〕12号）
A. 借款应当用于借款人的经营活动，借款人是否有明确具体的借款用途，借款用途是否真实、合理
B. 借款用途是否违反相关法律、政策
C. 借款额度能否满足用款需求，是否合理
D. 借款的使用能否为借款人带来明显高于贷款利息的收益
A. 5000万元
B. 1亿元
C. 5亿元
D. 10亿元
A. 没有做到向客户充分提示风险
B. 由于历史上该产品确实没出过问题，也就不用向客户说明是否存在风险
C. 该人员是为了完成销售目标，且对银行有利，所以是合理的
D. 以上说法都不对
A. 正确
B. 错误
A. 全覆盖原则
B. 制衡性原则
C. 审慎性原则
D. 相匹配原则
解析：《商业银行内部控制指引》第五条商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：
（一）全覆盖原则。商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。
（二）制衡性原则。商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。
（三）审慎性原则。商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。
（四）相匹配原则。商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。
A. 弄虚作假的；
B. 虚假会计报表
C. 无真实交易或授权擅自调账；
D. 违反规定进行职务消费或者职务消费中奢侈浪费的；
A. 正常
B. 次级
C. 关注
D. 损失
