A、A.借：110存放中央银行款项-01存放中央银行清算备付金等 贷：467资产减值损失-02坏账减值损失
B、B.借：110存放中央银行款项-01存放中央银行清算备付金等 贷：467资产减值损失-01贷款减值损失
C、C.借：110存放中央银行款项-01存放中央银行清算备付金等 贷：272应交税金-03应交增值税（“销项税额”专户） 贷：401单位贷款利息收入-98单位逾期贷款利息收入
D、D.借：147贷款减值准备-03三阶段单位贷款减值准备等 贷：129逾期贷款-99逾期单位贷款（不含房地产开发贷款）等
答案：B
解析：题目解析 该题目考察核销后又收回的贷款在收回贷款本金时的会计分录。根据题目描述，要求选择正确的会计分录。选项A和C涉及存放中央银行款项和应交税金，与收回贷款本金无关。选项D涉及贷款减值准备和逾期单位贷款，也不符合条件。选项B涉及存放中央银行款项和资产减值损失，以及坏账减值损失，与收回贷款本金相关，因此选项B是正确答案。
A、A.借：110存放中央银行款项-01存放中央银行清算备付金等 贷：467资产减值损失-02坏账减值损失
B、B.借：110存放中央银行款项-01存放中央银行清算备付金等 贷：467资产减值损失-01贷款减值损失
C、C.借：110存放中央银行款项-01存放中央银行清算备付金等 贷：272应交税金-03应交增值税（“销项税额”专户） 贷：401单位贷款利息收入-98单位逾期贷款利息收入
D、D.借：147贷款减值准备-03三阶段单位贷款减值准备等 贷：129逾期贷款-99逾期单位贷款（不含房地产开发贷款）等
答案：B
解析：题目解析 该题目考察核销后又收回的贷款在收回贷款本金时的会计分录。根据题目描述，要求选择正确的会计分录。选项A和C涉及存放中央银行款项和应交税金，与收回贷款本金无关。选项D涉及贷款减值准备和逾期单位贷款，也不符合条件。选项B涉及存放中央银行款项和资产减值损失，以及坏账减值损失，与收回贷款本金相关，因此选项B是正确答案。
A. A.10日；11日
B. B.11日；12日
C. C.12日；13日
D. D.13日；14日
解析： 题目要求在办理银行承兑汇票挂失止付业务后的一定时间内提交人民法院出具的止付通知书，否则挂失止付失效。根据题目选项，正确答案为C. 12日；13日。即客户应在办理挂失止付手续后的12日内提交止付通知书，逾期未提交则从第13日起挂失止付失效。
A. A.线上存款证明仅支持借记卡、借贷合一卡（仅含借记账户）或电子账户
B. B.客户可通过我行电子渠道申请纸质版线上存款证明，由客户归属网点指定专人打印并邮寄至客户指定地址
C. C.电子版线上个人存款证明不支持提前终止
D. D.纸质版线上个人存款证明提前终止需至经办支行
解析：题目要求选择一个关于线上存款证明业务说法中错误的选项。选项A提到线上存款证明支持借记卡、借贷合一卡（仅含借记账户）或电子账户，这是正确的说法。选项B提到客户可以通过银行的电子渠道申请纸质版线上存款证明，然后由客户归属的网点指定专人打印并邮寄至客户指定地址，这是错误的说法，因为线上存款证明是通过电子渠道提供的，不存在邮寄纸质版的情况。选项C提到电子版线上个人存款证明不支持提前终止，这是正确的说法。选项D提到纸质版线上个人存款证明提前终止需至经办支行，这是错误的说法，因为线上存款证明的办理和终止通常是通过电子渠道完成的，并不需要到经办支行。因此，选项B是错误
A. A.对于已调离本行的人员，在调离前有违规行为的，应当做出责任认定，并按照监管规定报送监管机构
B. B.对于离职后仍在银行业保险业任职的，应当将责任认定结果及拟处理意见移交其现所在单位
C. C.对于拟调离或已离职的责任人，无法全额执行经济处罚的，可以按照有关规定，从责任人未兑现的绩效或延期支付奖金中进行扣减
D. D.对于已退休的人员，在退休前或者退休后有违规行为，可以对其进行调查和责任认定，并提出处理意见
解析： 根据《关于印发中信银行员工违规行为处理办法》[5.0版，2021年]，正确描述如下： A. 对于已调离本行的人员，在调离前有违规行为的，应当做出责任认定，并按照监管规定报送监管机构。 B. 对于离职后仍在银行业保险业任职的，应当将责任认定结果及拟处理意见移交其现所在单位。 C. 对于拟调离或已离职的责任人，无法全额执行经济处罚的，可以按照有关规定，从责任人未兑现的绩效或延期支付奖金中进行扣减。 D. 对于已退休的人员，在退休前或者退休后有违规行为，可以对其进行调查和责任认定，并提出处理意见。 因此，选项ABCD都是根据该办法的正确描述。
解析：应对账客户的电子对账签约率不得低于80%，电子对账签约率=签约易企对、公司网银、公司手机银行、金融同业+平台等电子渠道的应对账客户数量之和/各类应对账客户总数量
A. A.客户大额交易与可疑交易报告信息、洗钱风险事件信息等。
B. B.本行在与客户建立业务关系时和业务关系存续期间，因客户身份识别、尽职调查等工作获悉的客户身份、账户、交易、在我行办理业务情况等信息。
C. C.金融监管部门发布的洗钱风险提示和相关业务风险提示与客户相关性。
D. D.国家相关部门通报的上游犯罪形势、案例或监管信息与客户相关性。
解析： 根据《中信银行客户洗钱和恐怖融资风险评估及分类管控管理办法》[4.0版，2022年]，客户洗钱风险评估过程中的具体调查内容应包括：客户大额交易与可疑交易报告信息、洗钱风险事件信息（选项A）；本行在与客户建立业务关系时和业务关系存续期间获悉的客户身份、账户、交易、在我行办理业务情况等信息（选项B）；金融监管部门发布的洗钱风险提示和相关业务风险提示与客户相关性（选项C）；国家相关部门通报的上游犯罪形势、案例或监管信息与客户相关性（选项D）。
A. A.中止该账户所有业务
B. B. 银行通知涉案账户开户人重新核实身份，如未在3日内向银行重新核实身份的，应对账户开户人名下其他银行账户暂停非柜面业务
C. C.银行重新核实账户开户人身份后，可恢复开户人名下所有账户业务
D. D.账户开户人确认账户为他人冒名开立的，应向银行出具被冒用身份开户并同意销户的申明，银行予以销户
解析： 题目描述了涉案账户被认定并纳入电信网络新型违法犯罪交易风险事件管理平台"涉案账户"名单后的处理措施。正确的说法应包括以下几点： A. 中止该账户所有业务。 B. 银行通知涉案账户开户人重新核实身份，如未在3日内向银行重新核实身份的，应对账户开户人名下其他银行账户暂停非柜面业务。 D. 账户开户人确认账户为他人冒名开立的，应向银行出具被冒用身份开户并同意销户的申明，银行予以销户。 选项C不是正确的，因为银行重新核实账户开户人身份后，只能恢复开户人名下所有账户业务，而不是对其他账户暂停非柜面业务。 所以，选项ABD是正确的。
A. A.因异常开户行为拒绝个人客户开户申请的，由会计经理或营业经理复核，并报网点主管运营行领导
B. B.发现客户存在可疑情形拒绝单位客户开户申请的，由网点公司部经理复核，并报网点主管公司业务行领导
C. C.发现客户存在可疑情形拒绝单位客户开户申请的，由网点主管公司业务的行领导复核
D. D,发现客户存在可疑情形拒绝单位客户开户申请的，由网点负责人复核
解析：题目解析 这道题与第二道题的选项和解析完全相同。根据选项A、C、D的描述，不同情形下拒绝单位客户开户申请的复核人员不同，涉及的复核层级和报告对象也不同。然而，选项B提到的复核人员为网点公司部经理，并报告给网点主管公司业务行领导，与正确的复核机制不符，因此选项B是不正确的。
A. A.ORTA风险处置名单
B. B.高（较高）风险客户暂停非柜面/限额支付白名单
C. C.电信诈骗涉案账户名单（长沙）
D. D.ORTA电诈拦截可疑账户名单
解析： 这道题询问在个人账户中，哪个管控名单无需公文审批、排除风险后可办理销户。正确答案是A，即ORTA风险处置名单。因为ORTA风险处置名单是指已经经过风险评估并排除风险的名单，无需进一步公文审批即可办理销户。
A. A.营业执照
B. B.法定代表人身份证件
C. C.财务负责人身份证件
D. D.财务联系人身份证件
解析： 根据题目中的要求，托管账户开户资料备案申请函可以对以下资料进行备案：营业执照（A）、法定代表人身份证件（B）和财务负责人身份证件（C）。财务联系人身份证件（D）并没有在选项中提及，所以答案是ABC。
A. A. 应至迟于1月25日完成账户备案
B. B. 应至迟于1月26日完成账户备案
C. C. 存款人类别应选择“企业法人”
D. D.存款人类别应选择“其他组织”
解析：的正确答案是A。根据题目描述，湖南XX建筑公司长沙分公司在2023年1月25日在分行营业部开立了基本账户。在人行账户管理系统备案方面，一般要求在账户开立后的一定时间内完成备案操作。因此，应至迟于1月25日完成账户备案。
