【单选题】【《供电营业规则》】【B302QG-ZY1029】【难】<671>新建受电工程项目在(),用户应与供电企业联系,就工程供电的可能性、用电容量和供电条件等达成意向性协议,方可定制,确定项目。
A. 申请阶段
B. 立项阶段
C. 土地批复阶段
D. 工程审核阶段
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【单选题】【《中国南方电网有限责任公司内部审计工作规范手册(2013年版)》】【B413JY-ZY1106】【适中】<106>企业文化属于内控五要素中的()。
A. 内部环境
B. 信息与沟通
C. 控制活动
D. 风险评估
解析：根据题干中提到的《中国南方电网有限责任公司内部审计工作规范手册(2013年版)》，题目要求选择企业文化属于内控五要素中的哪一项。根据内控的基本理念和定义，企业文化是内部环境的一部分，因此答案选择A. 内部环境。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e7aa-e453-4bd0-c07f-52a228da601a.html
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【多选题】【《中国南方电网有限责任公司内部审计工作规范手册(2013年版)》】【B413JY-ZY2193】【适中】<398>编制审计方案时,应当充分考虑审计项目的()。
A. 具体要求及目标
B. 审计成本效益
C. 可操作性
D. 审计调查成果
解析：编制审计方案时，应当充分考虑审计项目的（）。
答案解析：题目要求考虑编制审计方案时应充分考虑的审计项目因素。根据题目描述，审计方案的编制需要充分考虑审计项目的具体要求及目标、审计成本效益、可操作性和审计调查成果。因此，正确答案应包括选项A、B、C、D，即具体要求及目标、审计成本效益、可操作性和审计调查成果。
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【判断题】【中国南方电网有限责任公司供电所标杆评价标准(2018年版)】【B402QG-ZY3114】【适中】<535>一流评价水平认定要满足安全管理、党建工作、党风廉政、行风舆情、综合管理等方面的必备条件详见另行发布的综合标杆标准值),不满足必备条件的单位一流水平取消资格。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00063648-fb83-a67a-c0eb-a649d9589600.html
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【多选题】【中国南方电网有限责任公司供电所标杆评价标准(2018年版)】【B302QG-ZY2052】【难】<744>班站所标杆星级评价标准,指标选择上的特点是()。
A. 简单易行
B. 量化具体
C. 兼顾地区差异
D. 继承发展
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00063648-fb85-ad6e-c0eb-a649d9589600.html
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【单选题】【《中国南方电网有限责任公司内部审计工作规范手册(2013年版)》】【B413JY-ZY1173】【适中】<174>关于内部审计督导,下列说法不正确的是()。
A. 对重大或敏感的审计问题,被审计单位负责人应直接进行督导;
B. 对被审计单位提出的异议,督导人员应对审计人员进行的核实、复查及答复进行复核;
C. 督导人员应复核审计人员所编制工作底稿的质量;
D. 督导人员应复核审计证据的充分性、相关性、可靠性、合法性,以及审计报告的可靠性、审计意见及建议的可行性;
解析：
题目要求找出一个不正确的说法关于内部审计督导。根据审计业务规范手册的相关规定，对于重大或敏感的审计问题，被审计单位负责人应直接进行督导，这是督导工作的一项重要职责。因此，选项A. 对重大或敏感的审计问题，被审计单位负责人应直接进行督导是正确的说法。其他选项B、C、D都是督导人员的职责，需要对审计人员的工作进行核实、复查、答复，复核工作底稿质量，复核审计证据和审计报告的可靠性、可行性。因此，选项A是不正确的答案。
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【判断题】【《现代企业管理制度》】【B402QG-ZY3205】【适中】<626>生产经营单位对重大危险源应当登记建档,进行定期检测、评估、监控,并制定应急预案,告知从业人员和相关人员在紧急情况下应当采取的应急措施。
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【多选题】【《企业内部控制基本规范》】【B313JY-ZY2021】【难】<717>不相容职务分离控制要求企业全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务,实施相应的分离措施,形成()的工作机制。
A. 各司其职
B. 各负其责
C. 互不干扰
D. 相互制约
解析：
不相容职务分离控制要求企业全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务，并实施相应的分离措施，形成下列工作机制：
A. 各司其职：要求各个职务明确分工，各司其职，避免职责重叠或职务冲突。
B. 各负其责：要求每个职务在自己的责任范围内负责，确保责任明确，不产生混淆。
D. 相互制约：要求不相容的职务之间相互制约，通过相互监督和制衡，防止权力滥用或违规行为发生。
这些分离控制措施可以有效减少内部风险，保护企业的利益，确保各个职务履行其应有的责任。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e7aa-e54f-0150-c07f-52a228da6009.html
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【多选题】【中国南方电网有限责任公司供电所标杆评价标准(2018年版)】【B402QG-ZY2086】【简单】<305>南方电网公司供电所标杆评价标准()2018年版)中,安全管理有()。
A. 风险数据库
B. 中压线路故障率
C. 电压合格率
D. 五级电力安全和设备事件
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00063648-fb81-a3a4-c0eb-a649d9589600.html
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【多选题】【《中国南方电网有限责任公司内部审计工作管理规定》】【B413JY-ZY2108】【适中】<313>审计人员()造成重大问题漏审漏查、重大事项隐瞒不报或严重违反审计纪律造成不良影响的,视情节轻重,给予通报批评、行政处分或调离审计岗位等处理;
A. 滥用职权
B. 徇私舞弊
C. 玩忽职守
D. 以权谋私
解析：审计人员()造成重大问题漏审漏查、重大事项隐瞒不报或严重违反审计纪律造成不良影响的，视情节轻重，给予通报批评、行政处分或调离审计岗位等处理。答案：ABC
解析：根据题目中提到的《中国南方电网有限责任公司内部审计工作管理规定》，审计人员如果滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守，会造成重大问题漏审漏查、重大事项隐瞒不报或严重违反审计纪律，给公司带来不良影响。根据情节轻重，对于这些违规行为，可以给予通报批评、行政处分或调离审计岗位等处理措施。因此，答案选项ABC是正确的。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e7aa-e54e-f1b0-c07f-52a228da6003.html
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