【单选题】【《贵州电网有限责任公司合同管理办法》】【B402QG-ZY1201】【简单】<201>公司本部、地市供电企业及县级供电企业的职能部门必须以公司、地市供电企业及县级供电企业的名义对外签订合同,不得以()对外签订合同。
A. 供电所名义
B. 办公室名义
C. 部门名义
D. 项目管理部门名义
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【判断题】【《企业内部控制基本规范》】【B413JY-ZY3104】【适中】<528>企业建立与实施有效的内部控制,应当包括“内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督”五要素。()
解析：题目解析
题目要求判断企业建立与实施有效的内部控制是否应当包括“内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督”五要素。正确答案是A.正确。
这是因为《企业内部控制基本规范》确实规定了内部控制的五个要素，即内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。这些要素是建立和实施有效内部控制的基础，通过相互配合和协调来确保企业的正常运作和风险管理。
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【单选题】【中国南方电网有限责任公司供电所标杆评价标准(2018年版)】【B402QG-ZY1179】【简单】<179>班站所标杆星级评价,关于“7S”管理,()是保持并提升整理、整顿的手段,是对整理整顿的日常检查和持续改善。
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【判断题】【《现代企业管理制度》】【B302QG-ZY3060】【适中】<810>在管理过程中,只有各级管理人员才是控制的主体。
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【单选题】【《中国南方电网有限责任公司内部审计工作规范手册(2013年版)》】【B413JY-ZY1148】【适中】<148>为了核实银行存款收付的截止期,不属于审计人员应当实施的审计程序的是() 。
A. 审阅支票收入与送存记录及记录日期
B. 查阅资产负债表日后银行对账单第一周的银行存款收入,核实银行存款日记账
C. 向开户银行进行函证
D. 对资产负债表发生的银行存款收付业务进行审查
解析：答案解析[C]
根据题目要求，审计人员需要核实银行存款收付的截止期。选项A要求审阅支票收入与送存记录及记录日期，这可以帮助核实存款的收入和记录的一致性；选项B要求查阅资产负债表日后银行对账单第一周的银行存款收入，核实存款的准确性；选项C要求向开户银行进行函证，这并不直接与核实存款收付的截止期有关；选项D要求对资产负债表发生的银行存款收付业务进行审查，这是核实存款收付的常规程序。因此，选项C不属于核实存款收付截止期的审计程序。
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【单选题】【贵州电网公司员工业绩考核管理实施细则】【B402QG-ZY1140】【简单】<140>员工业绩()是对员工全年岗位责任书履行情况和综合表现的考核评价。
A. 月度考核
B. 季度考核
C. 年度考核
D. 综合评价
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【判断题】【《中华人民共和国审计法》】【B413JY-ZY3062】【简单】<486>审计机关和审计人员办理审计事项,应当客观公正,实事求是,廉洁奉公,保守秘密。()
解析：题目解析
题目是关于《中华人民共和国审计法》的规定。根据《中华人民共和国审计法》的相关规定，审计机关和审计人员在办理审计事项时应当遵循客观公正、实事求是、廉洁奉公、保守秘密的原则，因此选项A“正确”是正确答案。
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【判断题】【《中华人民共和国劳动法》】【B402QG-ZY3052】【适中】<473>用人单位的工作人员因执行工作任务造成他人损害的,由工作人员承担侵权责任。
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【判断题】【《中国南方电网有限责任公司内部审计工作规范手册(2013年版)》】【B313JY-ZY3048】【简单】<798>审计人员应当遵循公司相关保密制度,按规定使用其在履行职责时所获取的资料,不得利用在工作过程中获知的信息为自己或他人谋取不正当的利益。()
解析：题目描述了审计人员在履行职责时应遵守公司相关的保密制度，按规定使用所获取的资料，并不利用在工作过程中获取的信息谋取不正当的利益。答案选项A表示这种说法是正确的，即审计人员在工作过程中应遵守保密制度，合规使用所获取的资料，不利用信息谋取不正当的利益，以保证审计工作的公正性和保密性。
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【多选题】【《中华人民共和国国家审计准则》】【B413JY-ZY2027】【适中】<232>审计组在编制审计实施方案前,应当对调查了解被审计单位及其相关情况作出记录。调查了解记录的内容主要包括()
A. 对被审计单位及其相关情况的调查了解情况
B. 对被审计单位存在重要问题可能性的评估情况
C. 确定的审计事项及其审计应对措施
D. 确定审计目标和审计手段
解析：题目解析
题目中要求审计组在编制审计实施方案前，对调查了解被审计单位及其相关情况作出记录。根据审计准则的规定，调查了解记录的内容主要包括对被审计单位及其相关情况的调查了解情况、对被审计单位存在重要问题可能性的评估情况以及确定的审计事项及其审计应对措施。因此，选项ABC都是调查了解记录的内容，都是正确的答案。
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