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拟下发-附件1:案防合规知识题库
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拟下发-附件1:案防合规知识题库
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判断题
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根据《中华人民共和国企业所得税法》,在计算应纳税所得额时,企业财务、会计处理办法与税收法律、行政法规的规定不一致的,应当依照税收法律、行政法规的规定计算。

答案:A

拟下发-附件1:案防合规知识题库
下列选项正确的是( )。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00084b1d-2d24-a2ac-c0c4-d7b79c752b00.html
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银行业金融机构应当依法建立反洗钱和()内部控制制度,并对分支机构和附属机构的执行情况进行管理。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00084b1d-2d1d-13bb-c0c4-d7b79c752b00.html
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委托贷款业务是商业银行的委托代理业务。商业银行依据本办法规定,与委托贷款业务相关主体通过合同约定各方权利义务,履行相应职责,收取代理手续费,不承担()。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00084b1d-2d1e-57ac-c0c4-d7b79c752b00.html
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固定资产贷款形成不良贷款的,贷款人应对其进行专门管理,并及时制定( )措施。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00084b1d-2d1f-1459-c0c4-d7b79c752b00.html
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流动资金贷款的需求量应基于( )来确定。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00084b1d-2d1f-517b-c0c4-d7b79c752b00.html
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根据我国《票据法》,以下说法正确的有( )。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00084b1d-2d24-5d96-c0c4-d7b79c752b00.html
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银行开展同业代付业务应进行真实会计处理,按照“实质重于形式”的会计核算原则,委托行与代付行应当根据在该项业务中权利义务关系的实质进行会计核算。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00084b1d-2d2a-bf05-c0c4-d7b79c752b00.html
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《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》中规定案件问责方式可以合并使用,给予纪律处分的,也可以以经济处理或其他问责方式代替纪律处分。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00084b1d-2d28-e6f1-c0c4-d7b79c752b00.html
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银行业金融机构应当将洗钱和恐怖融资风险管理纳入全面风险管理体系
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00084b1d-2d29-d8f4-c0c4-d7b79c752b00.html
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我国《固定资产贷款管理暂行办法》规定,贷款人应落实具体的责任部门和岗位,对固定资产贷款进行全面的风险评价,并形成风险评价报告。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00084b1d-2d2e-47a6-c0c4-d7b79c752b00.html
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题目内容
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判断题
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拟下发-附件1:案防合规知识题库

根据《中华人民共和国企业所得税法》,在计算应纳税所得额时,企业财务、会计处理办法与税收法律、行政法规的规定不一致的,应当依照税收法律、行政法规的规定计算。

答案:A

拟下发-附件1:案防合规知识题库
相关题目
下列选项正确的是( )。

A. 银行业监督管理机构监督管理人员在实施监督管理工作时,除地方政府外,其他社会团体和个人不得干涉

B. 银行业监督管理机构可以和其他地区的银行业监督管理机构建立监督管理合作机制,实施跨境监督管理

C. 银行业监督管理机构可以和中国人民银行信息共享

D. 国内银行业监督管理机构不得和其他国家银行业监督管理机构建立监督管理合作机制,以防国家秘密泄露

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银行业金融机构应当依法建立反洗钱和()内部控制制度,并对分支机构和附属机构的执行情况进行管理。

A. 非法集资

B. 反恐怖融资

C. 民间集资

D. 民间融资

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00084b1d-2d1d-13bb-c0c4-d7b79c752b00.html
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委托贷款业务是商业银行的委托代理业务。商业银行依据本办法规定,与委托贷款业务相关主体通过合同约定各方权利义务,履行相应职责,收取代理手续费,不承担()。

A. 流动性风险

B. 声誉风险

C. 信用风险

D. 操作风险

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00084b1d-2d1e-57ac-c0c4-d7b79c752b00.html
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固定资产贷款形成不良贷款的,贷款人应对其进行专门管理,并及时制定( )措施。

A. 核销

B. 清收或盘活

C. 持续注资

D. 展期

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00084b1d-2d1f-1459-c0c4-d7b79c752b00.html
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流动资金贷款的需求量应基于( )来确定。

A. 借款人提出的请求

B. 借款人日常经营所需的营运资金

C. 借款人日常生产经营所需营运资金与现有营运资金的差额(即流动资金缺口)

D. 既往银行信贷记录

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根据我国《票据法》,以下说法正确的有( )。

A. 汇票、本票出票时的记载事项,适用出票地法律

B. 支票出票时的记载事项,适用出票地法律

C. 票据的背书、承兑、付款和保证行为,适用行为地法律

D. 票据追索权的行使期限,适用出票地法律

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00084b1d-2d24-5d96-c0c4-d7b79c752b00.html
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银行开展同业代付业务应进行真实会计处理,按照“实质重于形式”的会计核算原则,委托行与代付行应当根据在该项业务中权利义务关系的实质进行会计核算。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00084b1d-2d2a-bf05-c0c4-d7b79c752b00.html
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《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》中规定案件问责方式可以合并使用,给予纪律处分的,也可以以经济处理或其他问责方式代替纪律处分。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00084b1d-2d28-e6f1-c0c4-d7b79c752b00.html
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银行业金融机构应当将洗钱和恐怖融资风险管理纳入全面风险管理体系
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00084b1d-2d29-d8f4-c0c4-d7b79c752b00.html
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我国《固定资产贷款管理暂行办法》规定,贷款人应落实具体的责任部门和岗位,对固定资产贷款进行全面的风险评价,并形成风险评价报告。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00084b1d-2d2e-47a6-c0c4-d7b79c752b00.html
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