A、多头授信
B、多头开户
C、多头借款
D、多头互保
E、过渡授信
答案：BCD
A、多头授信
B、多头开户
C、多头借款
D、多头互保
E、过渡授信
答案：BCD
A. 第三次
B. 第四次
C. 第五次
D. 第六次
解析：“恶意透支”类型的信用卡诈骗罪是身份犯，只能由李某构成，甲的行为不构成“恶意透支”类型的信用卡诈骗罪。
A. 正常
B. 关注
C. 次级
D. 可疑
A. 企事业单位贷款风险暴露
B. 个人住房抵押贷款风险暴露
C. 合格的循环零售风险暴露
D. 其他零售风险暴露
A. 一次
B. 两次
C. 三次
D. 四次
解析：根据《中国银监会关于印发商业银行内部控制指引的通知》（银监发〔2014〕40号），第二十五条：商业银行应当建立健全外包管理制度，明确外包管理组织架构和管理职责，并至少每年开展一次全面的外包业务风险评估。
A. 保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行
B. 保证商业银行发展战略和经营目标的实现
C. 保证商业银行风险管理的有效性
D. 保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时
解析：根据《中国银监会关于印发商业银行内部控制指引的通知》（银监发〔2014〕40号），第四条：商业银行内部控制的目标：（一）保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行。（二）保证商业银行发展战略和经营目标的实现。（三）保证商业银行风险管理的有效性。（四）保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。
A. 甲是个体干洗店老板，洗衣时发现衣袋内有钱，将钱藏匿
B. 乙受公司委托外出收取货款，隐匿收取的部分货款
C. 丙下飞机时发现乘客钱包掉在座位底下，捡起钱包离去
D. 丁是银行大堂经理，客人将礼品存于银行大堂让朋友自取。丁见久无人取，私吞礼品
解析：①顾客将衣服送到干洗店干洗，就衣服而言，属于代为保管物；但对于衣服中的钱财，不属于代为保管物，而是属于遗忘物，即甲虽非基于委托关系但却事实上占有了被害人钱财，而且该钱财非基于被害人的本意但却脱离了被害人的占有。本案中甲将他人遗忘物非法占为己有，成立侵占罪。②乙受公司委托外出收取货款，已经合法占有、管理了单位财产。乙以非法占有为目的，利用自己主管、管理、经营、经手单位财物的便利，将单位财物非法具有己有，成立职务侵占罪。职务侵占罪与侵占罪不是对立关系，但只要公司、企业等单位人员利用职务之便侵占单位财物的，成立职务侵占罪，不再认定为侵占罪。③虽然飞机属于公共场所，而且乘客离开座位，但该财物仍然属于乘客占有，因为他人短暂遗忘或者短暂离开，但处于他人支配力所能涉及范围的财物，都属于他人占有的财物。所以，丙捡起钱包离去的行为成立盗窃罪，而非侵占罪。④客人寄存于大堂的财物应当视为银行管理中的财物，属于银行管理者占有。作为银行大堂经理的丁，利用自己管理财物之际，将该财物非法据为己有，成立职务侵占罪而非侵占罪。
