A、以非法占有目的，用虚假身份证明骗领信用卡后又使用该卡的，应以妨害信用卡管理罪与信用卡诈骗罪并罚
B、根据司法解释，在自动柜员机（ATM机）上擅自使用他人信用卡的，属于冒用他人信用卡的行为，构成信用卡诈骗罪
C、透支时具有归还意思，透支后经发卡银行两次催收，超过3个月仍不归还的，属于恶意透支，成立信用卡诈骗罪
D、《中华人民共和国刑法》规定，盗窃信用卡并使用的，以盗窃罪论处。与此相应，拾得信用卡并使用的，就应以侵占罪论处
答案：ACD
解析：①使用虚假身份证明骗领信用卡的，成立妨害信用卡管理罪；以非法占有为目的，使用以虚假身份证明骗领的信用卡骗取财物的，成立信用卡诈骗罪。行为人的两个行为之间存在手段与目的的关系，而且具有通常性，属于类型性的牵连关系，成立牵连犯，应当择一重罪处罚，不能数罪并罚。A选项说法错误。②2018年11月28日最高人民法院、最高人民检察院修正后的《关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第5条第2款规定，《中华人民共和国刑法》第196条第1款第（三）项所称“冒用他人信用卡”，包括以下情形：（一）拾得他人信用卡并使用的；（二）骗取他人信用卡并使用的；（三）窃取、收买、骗取或者以其他非法方式获取他人信用卡信息资料，并通过互联网、通讯终端等使用的；（四）其他冒用他人信用卡的情形。2008年4月18日最高人民检察院《关于拾得他人信用卡并在自动柜员机（ATM机）上使用的行为如何定性问题的批复》认为，拾得他人信用卡并在自动柜员机（ATM机）上使用的行为，属于《中华人民共和国刑法》第196条第1款第（三）项规定的“冒用他人信用卡”的情形，构成犯罪的，以信用卡诈骗罪追究刑事责任。据此，在自动柜员机（ATM机）上擅自使用他人信用卡的，属于冒用他人信用卡的行为，构成信用卡诈骗罪。B选项说法正确。③“恶意透支”方式的信用卡诈骗行为，是指以非法占有为目的，恶意透支，经发卡银行对本人直接催收两次以上，超过三个月未还，数额5万元以上的行为。按照行为与责任同时存在的原则，“以非法占有为目的”存在于恶意透支时，事后产生该目的的，不成立信用卡诈骗罪。因此，行为人透支时没有非法占有目的，透支后经发卡银行两次催收，超过3个月仍不归还的，不成立信用卡诈骗罪。C选项说法错误。④《中华人民共和国刑法》第196条第3款规定，盗窃信用卡并使用的，成立盗窃罪。该规定属于法律拟制，即将不符合盗窃罪构成要件的行为拟制为盗窃罪。但是，该条款不得类推适用，仅适用于盗窃信用卡的情形，不适用于诈骗、敲诈勒索、抢夺、抢劫信用卡的情形。因此，“拾得信用卡并使用的”行为，不能以侵占罪论处；按照司法解释，该行为属于冒用信用卡的行为，应以信用卡诈骗罪定罪处罚。D选项说法错误。
A、以非法占有目的，用虚假身份证明骗领信用卡后又使用该卡的，应以妨害信用卡管理罪与信用卡诈骗罪并罚
B、根据司法解释，在自动柜员机（ATM机）上擅自使用他人信用卡的，属于冒用他人信用卡的行为，构成信用卡诈骗罪
C、透支时具有归还意思，透支后经发卡银行两次催收，超过3个月仍不归还的，属于恶意透支，成立信用卡诈骗罪
D、《中华人民共和国刑法》规定，盗窃信用卡并使用的，以盗窃罪论处。与此相应，拾得信用卡并使用的，就应以侵占罪论处
答案：ACD
解析：①使用虚假身份证明骗领信用卡的，成立妨害信用卡管理罪；以非法占有为目的，使用以虚假身份证明骗领的信用卡骗取财物的，成立信用卡诈骗罪。行为人的两个行为之间存在手段与目的的关系，而且具有通常性，属于类型性的牵连关系，成立牵连犯，应当择一重罪处罚，不能数罪并罚。A选项说法错误。②2018年11月28日最高人民法院、最高人民检察院修正后的《关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第5条第2款规定，《中华人民共和国刑法》第196条第1款第（三）项所称“冒用他人信用卡”，包括以下情形：（一）拾得他人信用卡并使用的；（二）骗取他人信用卡并使用的；（三）窃取、收买、骗取或者以其他非法方式获取他人信用卡信息资料，并通过互联网、通讯终端等使用的；（四）其他冒用他人信用卡的情形。2008年4月18日最高人民检察院《关于拾得他人信用卡并在自动柜员机（ATM机）上使用的行为如何定性问题的批复》认为，拾得他人信用卡并在自动柜员机（ATM机）上使用的行为，属于《中华人民共和国刑法》第196条第1款第（三）项规定的“冒用他人信用卡”的情形，构成犯罪的，以信用卡诈骗罪追究刑事责任。据此，在自动柜员机（ATM机）上擅自使用他人信用卡的，属于冒用他人信用卡的行为，构成信用卡诈骗罪。B选项说法正确。③“恶意透支”方式的信用卡诈骗行为，是指以非法占有为目的，恶意透支，经发卡银行对本人直接催收两次以上，超过三个月未还，数额5万元以上的行为。按照行为与责任同时存在的原则，“以非法占有为目的”存在于恶意透支时，事后产生该目的的，不成立信用卡诈骗罪。因此，行为人透支时没有非法占有目的，透支后经发卡银行两次催收，超过3个月仍不归还的，不成立信用卡诈骗罪。C选项说法错误。④《中华人民共和国刑法》第196条第3款规定，盗窃信用卡并使用的，成立盗窃罪。该规定属于法律拟制，即将不符合盗窃罪构成要件的行为拟制为盗窃罪。但是，该条款不得类推适用，仅适用于盗窃信用卡的情形，不适用于诈骗、敲诈勒索、抢夺、抢劫信用卡的情形。因此，“拾得信用卡并使用的”行为，不能以侵占罪论处；按照司法解释，该行为属于冒用信用卡的行为，应以信用卡诈骗罪定罪处罚。D选项说法错误。
A. 股本信息披露
B. 会计信息披露
C. 监管要求的信息披露
D. 客户要求的信息披露
解析：根据银行从业资格考试《风险管理（中级，2016年版）》第393页，银行机构的信息披露主要分为会计信息披露和监管要求的信息披露两大类。
A. 监事会
B. 董事会
C. 风险管理部门
D. 审计部门
A. 上级管理部门
B. 法人机构
C. 申请停业机构
D. 监管机构
A. 反洗钱内部控制基础与环境占35%
B. 洗钱风险管理机制有效性占30%
C. 特殊控制措施占35%
D. 产品业务风险占30%
A. 从事信托投资
B. 从事证券经营业务
C. 投资于非自用房地产
D. 向非银行金融机构和企业投资
A. 客户
B. 账户
C. 交易信息
D. 其他相关电子化信息
A. 办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则
B. 对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外
C. 商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率的上下限，确定存款利率，可以不予公告
D. 商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查
解析：根据《中华人民共和国商业银行法》，第三十一条 商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告。
A. 最终
B. 直接
C. 首要
D. 次要
解析：需要执行
