A、与银行工作人员相勾结，使用伪造的银行存单，骗取银行巨额存款的，只能构成票据诈骗罪，不构成金融凭证诈骗罪
B、单位以非法占有目的骗取银行贷款的，不能以贷款诈骗罪追究单位的刑事责任，但可以该罪追究策划人员的刑事责任
C、购买意外伤害保险，制造自己意外受重伤假象，骗取保险公司巨额保险金的，仅构成保险诈骗罪，不构成合同诈骗罪
D、签订合同时并无非法占有目的，履行合同过程中才产生非法占有目的，后收受被害人货款逃匿的，不构成合同诈骗罪
答案：ACD
解析：①按照《中华人民共和国刑法》第194条第1款规定，票据诈骗罪中的“票据”包括汇票、本票和支票，不包括银行存单；按照《中华人民共和国刑法》第194条第2款规定，金融凭证诈骗罪中的“金融凭证”包括委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等银行结算凭证。故使用伪造的金融凭证进行诈骗的，成立金融凭证诈骗罪。当然，行为人与银行工作人员相勾结，使用伪造的银行存单，骗取银行巨额存款的，如果欺骗了处分财产的银行领导，则成立金融凭证诈骗罪与职务侵占罪的想象竞合犯；如果与具有处分财产权限的银行领导相勾结的，则成立职务侵占罪的共犯。A选项说法错误。②2014年4月24全国人大常委会《关于<中华人民共和国《中华人民共和国刑法》>第三十条的解释》规定，公司、企业、事业单位、机关、团体等单位实施《中华人民共和国刑法》规定的危害社会的行为，《中华人民共和国刑法》分则和其他法律未规定追究单位的刑事责任的，对组织、策划、实施该危害社会行为的人依法追究刑事责任。由于《中华人民共和国刑法》没有规定单位成立贷款诈骗罪，单位实施贷款诈骗行为的，不能追究单位贷款诈骗罪的刑事责任，只能也应当追究负责任的自然人贷款诈骗罪的刑事责任。B选项说法正确。③保险诈骗罪与合同诈骗罪之间不是对立关系，存在法条竞合关系，因为保险诈骗罪必然利用保险合同实施诈骗，二者具有构成要件的包容性，故保险诈骗罪是特殊法条，合同诈骗罪是普通法条。当然，《中华人民共和国刑法》理论上也有不同观点，认为保险诈骗的行为既成立保险诈骗罪，也成立合同诈骗罪，属于想象竞合犯。无论主张哪种观点，行为人骗取保险金的行为总是符合合同诈骗罪的犯罪构成要件，既成立保险诈骗罪，也成立符合合同诈骗罪，从一重罪论处，但不能数罪并罚。C选项说法错误。④合同诈骗罪的行为发生在签订、履行合同过程中，既包括在签订合同时存在非法占有目的，进而骗取对方当事人财物的行为，也包括在履行合同过程中产生非法占有目的，从而骗取对方当事人财物的行为。如果行为人收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产之后，才产生非法占有目的，但仅仅是逃匿，而没有采取虚构事实、隐瞒真相的手段使对方免除其债务的，属于单纯逃债的行为，不成立犯罪。因此，行为人签订合同时虽无非法占有目的，但履行合同过程中产生了非法占有目的，然后骗取被害人货款后逃匿的，成立合同诈骗罪。D选项说法错误。
A、与银行工作人员相勾结，使用伪造的银行存单，骗取银行巨额存款的，只能构成票据诈骗罪，不构成金融凭证诈骗罪
B、单位以非法占有目的骗取银行贷款的，不能以贷款诈骗罪追究单位的刑事责任，但可以该罪追究策划人员的刑事责任
C、购买意外伤害保险，制造自己意外受重伤假象，骗取保险公司巨额保险金的，仅构成保险诈骗罪，不构成合同诈骗罪
D、签订合同时并无非法占有目的，履行合同过程中才产生非法占有目的，后收受被害人货款逃匿的，不构成合同诈骗罪
答案：ACD
解析：①按照《中华人民共和国刑法》第194条第1款规定，票据诈骗罪中的“票据”包括汇票、本票和支票，不包括银行存单；按照《中华人民共和国刑法》第194条第2款规定，金融凭证诈骗罪中的“金融凭证”包括委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等银行结算凭证。故使用伪造的金融凭证进行诈骗的，成立金融凭证诈骗罪。当然，行为人与银行工作人员相勾结，使用伪造的银行存单，骗取银行巨额存款的，如果欺骗了处分财产的银行领导，则成立金融凭证诈骗罪与职务侵占罪的想象竞合犯；如果与具有处分财产权限的银行领导相勾结的，则成立职务侵占罪的共犯。A选项说法错误。②2014年4月24全国人大常委会《关于<中华人民共和国《中华人民共和国刑法》>第三十条的解释》规定，公司、企业、事业单位、机关、团体等单位实施《中华人民共和国刑法》规定的危害社会的行为，《中华人民共和国刑法》分则和其他法律未规定追究单位的刑事责任的，对组织、策划、实施该危害社会行为的人依法追究刑事责任。由于《中华人民共和国刑法》没有规定单位成立贷款诈骗罪，单位实施贷款诈骗行为的，不能追究单位贷款诈骗罪的刑事责任，只能也应当追究负责任的自然人贷款诈骗罪的刑事责任。B选项说法正确。③保险诈骗罪与合同诈骗罪之间不是对立关系，存在法条竞合关系，因为保险诈骗罪必然利用保险合同实施诈骗，二者具有构成要件的包容性，故保险诈骗罪是特殊法条，合同诈骗罪是普通法条。当然，《中华人民共和国刑法》理论上也有不同观点，认为保险诈骗的行为既成立保险诈骗罪，也成立合同诈骗罪，属于想象竞合犯。无论主张哪种观点，行为人骗取保险金的行为总是符合合同诈骗罪的犯罪构成要件，既成立保险诈骗罪，也成立符合合同诈骗罪，从一重罪论处，但不能数罪并罚。C选项说法错误。④合同诈骗罪的行为发生在签订、履行合同过程中，既包括在签订合同时存在非法占有目的，进而骗取对方当事人财物的行为，也包括在履行合同过程中产生非法占有目的，从而骗取对方当事人财物的行为。如果行为人收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产之后，才产生非法占有目的，但仅仅是逃匿，而没有采取虚构事实、隐瞒真相的手段使对方免除其债务的，属于单纯逃债的行为，不成立犯罪。因此，行为人签订合同时虽无非法占有目的，但履行合同过程中产生了非法占有目的，然后骗取被害人货款后逃匿的，成立合同诈骗罪。D选项说法错误。
A. 招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；
B. 技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；
C. 采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；
D. 不能事先计算出价格总额的。
解析：《中华人民共和国政府采购法》第三十条规定：符合下列情形之一的货物或者服务，可以依照本法采用竞争性谈判方式采购：（一）招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；（二）技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；（三）采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；（四）不能事先计算出价格总额的。
A. 业务的开拓创新
B. 经营管理的发展
C. 外部监管压力
D. 重大违规案例
A. 风险对冲
B. 风险分散
C. 风险转移
D. 风险补偿
A. 取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格
B. 禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作
C. 取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作
D. 取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限从事银行业工作
A. 必须是客观存在的事实
B. 必须是与案情有内在联系的客观事实
C. 必须是法律允许作为诉讼证据的客观事实
D. 必须是依照法定程序取得的客观事实
A. 正常
B. 关注
C. 次级
D. 可疑
解析：2019年1月30日最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》规定，非法吸收或者变相吸收公众存款构成犯罪，具有下列情形之一的，向亲友或者单位内部人员吸收的资金应当与向不特定对象吸收的资金一并计入犯罪数额：1.在向亲友或者单位内部人员吸收资金的过程中，明知亲友或者单位内部人员向不特定对象吸收资金而予以放任的；2.以吸收资金为目的，将社会人员吸收为单位内部人员，并向其吸收资金的；3.向社会公开宣传，同时向不特定对象、亲友或者单位内部人员吸收资金的。因此，甲为炒股，遂以招工为名招募员工，员工未实际参加工作，而是认购“股金”后领取高额分红的，甲成立非法吸收公众存款罪。
