答案:B
答案:B
A. 匹配性原则。全面风险管理体系应当与风险状况和系统重要性等相适应,并根据环境变化进行调整。
B. 全覆盖原则。全面风险管理应当覆盖各个业务条线,包括本外币、表内外、境内外业务;覆盖所有分支机构、附属机构,部门、岗位和人员;覆盖所有风险种类和不同风险之间的相互影响;贯穿决策、执行和监督全部管理环节。
C. 独立性原则。银行业金融机构应当建立独立的全面风险管理组织架构,赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置,建立科学合理的报告渠道,与业务条线之间形成相互制衡的运行机制。
D. 有效性原则。银行业金融机构应当将全面风险管理的结果应用于经营管理,根据风险状况、市场和宏观经济情况评估资本和流动性的充足性,有效抵御所承担的总体风险和各类风险。
解析:出自《中国银监会关于印发银行业金融机构全面风险管理指引的通知》银监发〔2016〕44号。
解析:甲在商场恶意透支的行为,欺骗的对象是商场的收银员,但是遭受损失的是发卡银行,甲的行为属于三角诈骗。
A. 反洗钱管理部门
B. 业务部门
C. 审计部门
D. 洗钱风险管理部门
A. 侵占罪
B. 信用卡诈骗罪
C. 诈骗罪
D. 盗窃罪
解析:①对于存款来说,存款债权本身属于存款人占有,但存款债权指向的现金本身属于银行管理者占有。乙将借记卡交给甲保管,只意味着将借记卡本身交由甲保管,并不意味着将卡里的1.3万元钱也交给甲保管,故借记卡里记载的钱属于银行特定工作人员占有。甲使用乙的信用卡持卡购物进行刷卡消费的行为,属于“冒用他人信用卡”骗取财物的行为,成立信用卡诈骗罪,不成立侵占罪。A选项说法错误,B选项说法正确。②《中华人民共和国刑法》第266条后半段规定,犯诈骗罪,“本法另有规定的,依照规定。”除了普通诈骗罪的规定,《中华人民共和国刑法》还规定了一些特殊诈骗罪,即《中华人民共和国刑法》第192条至第200条规定的各种金融诈骗罪,以及《中华人民共和国刑法》第224条规定的合同诈骗罪。《中华人民共和国刑法》理论通说认为,规定这些特殊诈骗罪的法条与《中华人民共和国刑法》第266条是特别法条与普通法条的关系,根据特别法条优于普通法条的原则,对符合特殊诈骗罪构成要件的行为,应认定为特殊诈骗罪。甲的行为成立信用卡诈骗罪,故不再认定为诈骗罪。C选项说法错误。③盗窃罪与诈骗罪区分的关键在于,行为人是否实施了足以使对方产生处分财产的认识错误的欺骗行为(行为人未取得财产的情形),或者被害人是否基于认识错误而处分财产(行为人取得财产的情形)。甲冒用他人信用卡,欺骗收银员,使其产生错误认识了处分财产,行为人进而取得了财物,成立诈骗罪;甲并非完全违反收银员的意志而取得财物,故不成立盗窃罪。D选项说法错误。
A. 20%
B. 25%
C. 35%
D. 50%
A. 三个月
B. 二年
C. 一年
D. 六个月
A. 执行有关外汇管理规定的行为
B. 执行有关黄金管理规定的行为
C. 执行有关反洗钱规定的行为
D. 执行有关清算管理规定的行为