33.判断设计有效性的根本标准，就是所设计的内部控制能否为内部控制目标的实现提供绝对保证。( )

A. 被查单位对检查工作底稿上的问题有异议并出示充分证据的，检查组应当核实后在底稿上标注是否采纳。

B. 问题属实但被查单位拒绝签字的，不影响底稿的使用。

C. 问题属实但被查单位拒绝签字的，检查人员应当在底稿中进行必要说明。

D. 检查工作底稿经检查组长或主查审核后，交被查单位责任人签字盖章确认。

A. 风险程度

B. 产生原因

C. 是否违规

D. 能否整改

A. 按证实客观事物的方法，分为盘点法和鉴定法。

B. 按审查书面资料的技术，分为核对法、审阅法、复算法、比较法、分析法。

C. 按审查资料的顺序，分为逆查法和顺查法。

D. 按审查资料的范围，分为详查法和抽查法。

A. 交易对手是否对交易设定了担保

B. 交易过程是否履行关联交易回避程序

C. 交易是否需提交董事会或股东大会审议

D. 交易条款是否符合商业原则

A. 部门或岗位的职责范围;

B. 授权执行情况;

C. 当地同业竞争需要;

D. 合规状况及岗位工作人员的素质能力等。

A. 整改督办部门

B. 业务主管部门

C. 下级行整改督办部门

D. 下级行整改管理部门

A. 信息与沟通贯穿于内部控制体系的全过程

B. 信息与沟通为内部控制有效运行提供信息保证

C. 信息与沟通应借助信息技术提高效率效果

D. 举报不属于信息与沟通的范畴

A. 工于至诚，行以致远

B. 善建者行

C. 高品质，高效率，负责任

D. 诚信立业，稳健行远

A. 管理办法与规定属于同一效力层级，主要区别是调整范围宽窄不同。

B. 管理办法与规定类制度是操作规程与实施细则类制度的上位制度，后者不得与前者相抵触。

C. 操作规程是为实施基本制度或管理办法等制度而作出的细化规定。

D. 实施细则主要是对某一项经营管理行为或业务品种作出的操作性和程序性规定

A. 制度审议审批应当在制度审查之后

B. 管理办法与规定类制度由行长审批签发

C. 管理办法签发前必须召开行长专题会进行审议

D. 操作规程与实施细则类制度，由分管制度起草部门工作的高级管理人员审批签发