3.下列不属于COSO委员会《内部控制——整体框架》中规定的内部控制目标的是:( )。

A. 是否制订整改计划和落实整改责任人，是否按照计划推进落实整改工作

B. 已整改问题是否符合整改完成标准，尤其是行为纠正是否到位

C. 所采取的整改措施是否真实有效，是否存在拖延推诿、虚假整改等情况

D. 目标任务、制度流程、组织保障及产品工具类问题是否已采取措施改进完善，效果如何

A. 制度立项包括年度立项和临时立项

B. 制度立项应填具《制度立项申请表》

C. 临时立项是年度立项的补充

D. 制度管理部门不可以主动临时立项并确定起草部门

A. 全面性

B. 重要性

C. 客观性

D. 一致性

A. 体现了合规管理的全面性和全员性

B. 合规人人有责，各负其责

C. 各级行合规部门负责人对本级行经营管理的合规性承担首要责任

D. 各业务条线和分支结构负责人对本条线本机构经营活动的合规性承担首要责任

A. 整改准备

B. 整改落实

C. 验收报告

D. 分级分类

A. 内部牵制阶段

B. 内部控制制度阶段

C. 内部控制结构阶段

D. 内部控制整体框架阶段

A. 重大类

B. 较大类

C. 关注类

D. 一般类

A. 业务种类、业务特点

B. 下辖机构数量、地域距离

C. 案件或风险事件的发生情况

D. 各类经营目标完成情况

A. 全面性

B. 重要性

C. 客观性

D. 一致性