25.标志着适应我国实际情况、融合国际先进经验的中国企业内部控制规范体系基本建成的是:( )。

A. 将规章制度中的关键合规点与具体的业务流程以及具体负责的部门、岗位和人员一一对应起来，即建立合规矩阵，对大型银行开展内规建设很有必要

B. 内规建设应每年度进行维护保障，无须动态及时修订

C. 内规建设在方便基层岗位人员操作执行的前提下可以不要求准确性

D. 内规建设应坚持全面性，不用考虑机构经营特点

A. 观察法是检查人员亲临现场进行实地观察，借以查明事实真相，取得检查证据的一种调查方法。

B. 查询法指对检查过程中发现的疑点和问题，通过口头询问或质疑的方式弄清事实真相并取得口头或书面证据的一种调查方法。

C. 分析法就是通过分解被查项目的内容，以揭示其本质和了解其构成要素的相互关系。

D. 函证法指检查人员通过给有关单位和个人发函，以了解情况取得证据的一种调查方法。

A. 配套性

B. 有效性

C. 统一性

D. 灵活性

A. 已整改

B. 部分整改

C. 未整改

D. 无法整改

A. 已整改

B. 部分整改

C. 未整改

D. 无法整改

A. 被发现问题的机构为整改责任单位

B. 如果整改责任单位内设职能部门，被发现问题的部门为整改责任部门

C. 整改责任部门可分为主办部门和督办部门

D. 整改责任单位负责人是整改工作的主责任人，整改责任部门负责人是整改具体问题的主责任人

A. 农业银行股东大会在公司法和公司章程范围内对董事会和监事的授权行为;

B. 农业银行总行行长在公司章程和董事会授权的范围内，向本部其他经营管理岗位和分支机构负责人授予经营管理权限的行为;

C. 董事会在公司章程、股东大会议事规则和董事会议事规则范围内授予总行行长经营管理权限的行为;

D. 农业银行总行行长授予副行长、各部门负责人和独立审批人等管理岗位经营管理权限的行为。