A、 人力资源
B、 财务指标
C、 经济金融形势
D、 运营管理
答案:C
A、 人力资源
B、 财务指标
C、 经济金融形势
D、 运营管理
答案:C
A. 主查韩某在使用比较法比对被查单位2012年和2013年的汽油支出时发现,该单位2012年汽油支出30万元,2013年的汽油支出为100万元,判定其中可能存在问题。
B. 检查人员小赵在查看某户法人贷款的财务报表时,使用复算法匡算了该企业应交税金,得出的数据与档案资料差不多,判定企业财务报表真实。
C. 检查人员小王为证实某生猪养殖场养猪活动的真实性,亲临养猪场盘点生猪头数。
D. 检查人员小钱在查看某户个人贷款档案时,发现抵押物(借款人名下房产)可能存在虚假,为证实抵押物真实性,亲临房产所在地进行查看。
解析:解析:命题依据:教材第五章,第四节
A. 股东大会声明
B. 内部控制评价的依据
C. 内部控制评价的范围
D. 内部控制缺陷整改情况及重大缺陷拟采取的整改措施
解析:解析:命题依据:教材第四章,第六节
A. 内控合规部门
B. 风险管理部门
C. 牵头对接部门
D. 审计部门
解析:解析:命题依据:第七章,第二节
A. ABIS
B. CMS
C. CAS
D. ICCS
解析:解析:命题依据:第七章,第二节
A. 每月执行一次的业务或事项,可选取的业务数量为1至2次
B. 每周执行一次的业务或事项,可选取的业务数量为2至10次
C. 每日执行一次的业务或事项,可选取的业务数量为10至25次
D. 每日执行多次的业务或事项,全年发生1万次以下的,可选取的业务数量为25至50次,全年发生1万次以上的,可选取的业务数量为50至100次。
解析:解析:命题依据:教材第四章,第四节
A. 行为纠正到位
B. 风险控制到位
C. 责任追究到位
D. 行为纠正到位、风险控制到位、责任追究到位
解析:解析:命题依据:第七章,第一节
A. 要求企业各级人员必须经过适当的授权才能执行有关经济业务
B. 对于重大的业务和事项,应当实行集体决策审批或者联签制度
C. 授权审批控制是企业内部控制的重要控制手段
D. 授权审批控制属于事后控制
A. 检查项目、被查单位、业务类别
B. 检查日期、问题发生日期
C. 责任人分管领导
D. 发现事项、严重程度
解析:解析:命题依据:教材第五章,第二节
A. 意见
B. 指引
C. 批复
D. 规定
解析:解析:命题依据:教材第二章,第一节
解析:解析:命题依据:教材第三章,第三节