A、 内控优先原则
B、 差别授权原则
C、 合理适度原则
D、 风险可控原则
答案:A
解析:解析:命题依据:教材第三章,第二节
A、 内控优先原则
B、 差别授权原则
C、 合理适度原则
D、 风险可控原则
答案:A
解析:解析:命题依据:教材第三章,第二节
A. 现金
B. 贵金属
C. 有价单证
D. 信贷档案
A. 不相容职务分离
B. 授权审批
C. 企业文化建设
D. 预算控制
A. 违法类问题
B. 案件
C. 非违规类问题
D. 操作类问题
解析:解析:命题依据:第七章,第一节
A. 内部监督
B. 外部监督
C. 条线监督
D. 内控评价
解析:解析:命题依据:第七章,第三节
A. 经济形势
B. 法律变化
C. 科技进步
D. 运营管理
A. 重大
B. 较大
C. 一般
D. 重要
解析:解析:命题依据:教材第四章,第六节
解析:解析:命题依据:教材第六章,第三节
A. 企业建立和实施内部控制制约了经营效率效果的提高
B. 内部控制建设要能够有效促进经营效率和效果的提升,既不能失控,也不要控制过度
C. 两者是是协调一致的
D. 忽视控制的经营管理,将可能导致重大风险的发生,从而降低经营效率效果
A. 检查依据,即实施检查所依据的法律法规、规章制度、上级机构或监管部门文件等。
B. 被查单位的基本情况,包括内部控制、业务管理概况,不包括财务收支状况等情况。
C. 实施检查的基本情况,一般包括检查范围、检查方式方法及采取的主要措施、检查实施的起止时间等。
D. 检查评价意见,即根据不同的检查目标,以检查结果为基础,对被查单位被查业务真实、合法情况及风险情况发表评价意见。
解析:解析:命题依据:教材第五章,第六节
A. 问题成因分析
B. 明确、详实、可行的整改措施和实施步骤
C. 明确具体的整改责任人
D. 可不明确完成时限
解析:解析:命题依据:教材第七章,第三节