195.( )是内部控制评价工作的决策机构，负责审议批准内部控制评价工作方案和内部控制评价报告，并对内部控制评价报告的真实性负最终责任。

A. 第一检查小组初期人员配备准备不充分，部分检查人员经验不足难以胜任工作，为此，项目管理组对第一检查小组及时调整补充检查人员。

B. 设立了举报电话和举报邮箱，收到举报事项后第一时间进行转办，交由相关检查小组对举报事项进行核查。

C. 现场检查期间建立了沟通联系机制，通过电话、邮件等方式及时、准确地收集和传递相关信息;在各组撤离现场后，对各检查组在ICCS的录入情况进行跟踪审核。

D. 陪同行领导、部领导对各检查组进行巡视督导。

A. 这是一起由内部人员因素引起的操作风险

B. 这是一起由外部事件引起的操作风险

C. 某公司钻银行忽视客户资料真实性审查的漏洞，编造虚假资料是此事件发生的根本原因

D. 该事件属于外部欺诈

A. 可以对基本授权的内容进行授权调整;

B. 可以对特别授权的内容进行授权调整;

C. 可以对转授权文书的内容进行授权调整;

D. 特别授权具有相对独立性，不能对特别授权进行授权调整。

A. 新框架并没有改变1992年旧框架关于内部控制的基本概念和核心内容

B. 新框架对旧框架的原则、目标等概念和指引进行了更新和改进

C. 新框架反映了近年来企业经营环境的演变、监管机构的要求和其他利益相关者的期望

D. 新框架相比旧框架的五要素，提出了八要素

A. 三

B. 五

C. 七

D. 十

A. 内部交易涉及严重亏损或大额坏账

B. 内部交易合同未能正常履行

C. 内部交易出现大额或造成重大损失的舞弊和欺诈事件

D. 监管部门对内部交易采取重大监管行为

A. 客户身份资料自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存2年

B. 交易记录，自交易记账当年计起至少保存5年

C. 客户身份资料自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年

D. 交易记录，自交易记账当年计起至少保存2年

A. 内部控制高级阶段

B. 内部控制制度阶段

C. 内部控制结构阶段

D. 内部控制整体框架阶段